Експерт у сфері корпоративного та міжнародного корпоративного права. Має багаторічний досвід у супроводі отримання фінансових ліцензій в Україні та відкриття бізнесу в ЄС, Великій Британії, Швейцарії, ОАЕ й ключових юрисдикціях Азії.
Відкриття банківського рахунку в Люксембурзі
Люксембург має статус одного з провідних фінансових центрів Європи. Його стабільне економічне середовище, сприятливий податковий клімат, фокус на міжнародний банкінг та спеціалізоване законодавство щодо банківської таємниці та конфіденційності внесків роблять Люксембург привабливою юрисдикцією для відкриття банківського рахунку фізичними та юридичними особами.
З усім тим, відкриття рахунку в іноземній юрисдикції може бути складним викликом для непідготовлених вкладників, враховуючи відмінності в правових, податкових та фінансових тонкощах, не кажучи вже про культурний, бізнесовий та мовний бар’єри.
Компанія “Приходько та партнери” має багаторічний досвід та відповідну експертизу для супроводу відкриття банківських рахунків в закордонних юрисдикціях, і в межах цієї статті має на меті відповісти на деякі з актуальних для вкладників питань.
Які бувають види рахунків в Люксембурзі?
Перш за все варто звернути увагу на загальні різновиди банківських рахунків. Звісно, в кожному зі 135 банків, представлених на банківському ринку Люксембургу, можуть варіюватись безпосередні типи доступних для відкриття рахунків, відповідні пакети послуг та, що найважливіше, тарифи. Втім, більшість рахунків підпадають під одну з таких категорій:
- Поточні (розрахункові) рахунки – відкриваються для повсякденної діяльності: зарахування виплат заробітної плати, здійснення платежів тощо;
- Заощаджувальні / депозитні рахунки – призначені для накопичення коштів, часто з відсотковим доходом або з більш обмеженими витратами на зняття;
- Корпоративні рахунки – рахунки, призначені для суб’єктів господарювання, юридичних осіб, компаній та фрілансерів. Процедура відкриття часто жорсткіша та вимагає додаткових перевірок та документів.
Звертаємо вашу увагу, що фахівці нашої компанії «Приходько та партнери» надають юридичний супровід відкриття усіх можливих видів рахунків, в тому числі поточних, депозитних та корпоративних.
Які є загальні вимоги для відкриття рахунку в Люксембурзі?
Для відкриття рахунку вкладнику будуть потрібні:
- Чинний документ, що посвідчує особу (паспорт або ID-карта);
- Чинний податковий ідентифікаційний номер (ІПН, Tax Identification Number, TIN тощо) та підтвердження податкового резидентства особи;
- Чинний документ, що вказує актуальну адресу проживання вкладника (відповідна довідка, договір оренди тощо);
- Чинні документи, що підтверджують джерело походження коштів: довідки про отримані доходи, податкові декларації або інші документи, що підтверджують легальність коштів;
- Для відкриття корпоративного рахунку – установчі документи компанії, документи, що дозволяють ідентифікувати бенефіціарів, витяг із реєстру, документи, що підтверджують походження коштів, які плануються до вкладення тощо;
Який порядок відкриття рахунку в Люксембурзі?
Перш за все, ми рекомендуємо звернутися до наших провідних фахівців команди «Приходько та партнери» для комплексного супроводу та ефективного проходження всіх етапів процедури відкриття банківського рахунку, проте, нижче ми наведемо основні моменти, які необхідно враховувати для отримання бажаного результату.
- Ознайомитись із доступними на ринку банками та їхніми пропозиціями та спеціалізованими процедурами щодо відкриття рахунків;
- Обрати прийнятний в контексті вартості, вимог та процедури відкриття для вкладника банк та тип рахунку;
- Підготувати необхідний пакет документів, визначений законодавством Люксембургу та обраним банком;
- Подати зібрані документи до обраного банку – зазвичай особисто, втім деякі банки дозволяють відкривати рахунки онлайн чи через мобільний банкінг;
- Пройти процедуру верифікації та належної перевірки – банки перед відкриттям рахунків проводять ідентифікацію особи та перевірку джерел походження коштів. Це може відбутися онлайн або шляхом особистої присутності вкладника;
- Очікувати на рішення банку;
- Виправити знайдені банком документальні недоліки та повторно подати документи, у разі негативного рішення.
- Підписати договір, активувати рахунок, отримати реквізити та картку (за необхідності), у разі позитивного рішення;
- Внести мінімальну суму на новостворений рахунок (за потреби) – деякі банки вимагають внесення мінімального депозиту для активації рахунку.
Які є потенційні підводні камені при відкритті рахунку в Люксембурзі?
- Ризиковість клієнта: банки в Люксембурзі дуже ретельно оцінюють клієнт
ів: походження коштів, походження клієнта, вид його діяльності. Банк може відмовити у відкритті рахунку або встановити додаткові обмеження про остаточний рахунковий залишок, якщо визначить профіль клієнта як занадто ризиковий; - Нерезидентство: хоча нерезидентам дозволено відкривати рахунки, втім часто для них встановлено додаткові вимоги та перевірки;
- Податкові наслідки: при відкритті рахунку в закордонній юрисдикції варто не забувати вимоги законодавства країни резидентства – звітність щодо іноземних рахунків, своєчасні декларування тощо;
- Обов’язковість дотримання стандартів ЄС: банки Люксембургу зобов’язані дотримуватись законодавства Європейського союзу – зокрема, щодо банківської таємниці, автоматичного обміну інформацією, мінімальних початкових балансів тощо;
- Додатковий контроль для юридичних осіб: якщо рахунок відкривається компанією, банк вимагатиме додаткових документів про діяльність, структуру власності, бізнес-план тощо.
Разом з тим, звертаємо вашу увагу, що юристи «Приходько та партнери» завчасно враховують всі можливі ризики та забезпечують клієнта необхідними механізмами у правовій площині для мінімізації останніх.
Висновки та практичні поради
- Перед вибором банку в Люксембурзі варто звернутись та ознайомитись із прейскурантом банківських комісій, мінімальними залишками, вимогами до нерезидентів в конкретних банках;
- Заздалегідь актуалізуйте та підготуйте пакет документів: паспорт, підтвердження адреси, довідки про доходи та походження коштів, податковий номер тощо;
- Переконайтеся, що джерела коштів підтверджено;
- Ознайомтесь з процедурою закриття рахунку: умови, можливі штрафи, чи передбачена процедура переходу до іншого банку;
- Не розглядайте банківський рахунок як засіб податкової оптимізації це може призвести до негативних юридичних наслідків;
У разі сумнівів – зверніться до професійної команди компанії “Приходько та партнери” для консультації та оцінки Вашої ситуації в міжнародному контексті.
Розрахуйте вартість послуг
1 питання
Ви знаходитеся на території Люксембургу?
2 питання
Ви маєте відкриті рахунки на території ЄС?
3 питання
Ви маєте підтвердження походження коштів на території України?
Вам також може знадобитися:
Відкриття банківського рахунку в Румунії
ДетальнішеВідкриття банківського рахунку в Данії
ДетальнішеВідкриття банківського рахунку в Омані
ДетальнішеВідкриття банківського рахунку в Німеччині
ДетальнішеВідкриття банківського рахунку в Бельгії
ДетальнішеВідкриття банківського рахунку в Великобританії для юридичної особи
Детальнішепередзвонимо
протягом дня

