Prikhodko&Partners
Послуги
Міжнародне корпоративне право
Відкриття і супровід бізнесу в Італії ФІНАНСОВИЙ МОНІТОРИНГ В ІТАЛІЇ

Юрист

E-mail

shevel@prikhodko.com.ua

Номери телефонів

Експерт у сфері корпоративного та міжнародного корпоративного права з юридичною й економічною підготовкою та практичним досвідом створення і реорганізації компаній, супроводу M&A угод, а також юридичної підтримки відкриття та ведення бізнесу в країнах ЄС. Поєднує юридичну практику з навичками бізнес-аналізу.

ФІНАНСОВИЙ МОНІТОРИНГ В ІТАЛІЇ

Фінансовий моніторинг в Італії — ключовий елемент системи протидії відмиванню коштів (AML) та фінансуванню тероризму (CFT).

Ця система базується на законодавстві ЄС та національних нормативних актах, які забезпечують ефективний нагляд за фінансовими операціями та діяльністю суб’єктів господарювання.

Отримати консультацію спеціаліста

Основний нормативний акт – Decreto Legislativo 21 novembre 2007, n. 231. Він імплементує директиви ЄС 2005/60/CE та 2006/70/CE, встановлюючи рамки для запобігання відмиванню коштів та фінансуванню тероризму в Італії.

Закон визначає обов’язки суб’єктів фінансового ринку щодо ідентифікації клієнтів, зберігання інформації та повідомлення про підозрілі операції.

Також є інші нормативні акти та регуляторні документи, такі як:

Регламент ЄС 2015/847: встановлює вимоги до інформації, що супроводжує перекази коштів.
Регламент ЄС 2023/1113: розширює вимоги до переказів, включаючи криптоактиви.
Регламент ЄС 2023/1114: встановлює правила для постачальників послуг, пов’язаних з криптоактивами.

Інституційна структура

Unità di Informazione Finanziaria (UIF) — є національним фінансовим розвідним підрозділом, відповідальним за отримання, аналіз та передачу інформації про підозрілі фінансові операції. Вона функціонує в межах Банку Італії та має автономію в своїй діяльності.
Banca d’Italia — центральний банк Італії здійснює нагляд за дотриманням AML/CFT вимог фінансовими установами, включаючи банки, платіжні установи та інші фінансові посередники. Банк Італії також видає інструкції та проводить інспекції для забезпечення відповідності.
Comitato di Sicurezza Finanziaria (CSF) — є міжвідомчим комітетом, який координує політику в сфері AML/CFT. До його складу входять представники Міністерства економіки та фінансів, Міністерства внутрішніх справ, Міністерства юстиції, Банку Італії, CONSOB, IVASS, UIF, Guardia di Finanza та інших органів.
CONSOB (Commissione Nazionale per le Società e la Borsa) — регулює ринки цінних паперів та здійснює нагляд за дотриманням AML/CFT вимог учасниками ринку.
IVASS (Istituto per la Vigilanza sulle Assicurazioni) — здійснює нагляд за страховими компаніями щодо дотримання AML/CFT вимог.
Guardia di Finanza — економічна поліція, яка проводить розслідування фінансових злочинів, включаючи відмивання коштів.

Також буде корисно: Реєстрація компанії в Італії

Обов’язки компаній

Ідентифікація клієнтів (KYC). Компанії зобов’язані ідентифікувати клієнтів та перевіряти їх особу на основі надійних джерел. Це включає збір інформації про мету та характер ділових відносин, а також постійний моніторинг транзакцій.
Виявлення бенефіціарних власників. Компанії повинні ідентифікувати та перевіряти бенефіціарних власників клієнтів, особливо якщо клієнт є юридичною особою або діє від імені іншої особи.
Зберігання даних. Інформація, зібрана під час ідентифікації клієнтів та моніторингу транзакцій, повинна зберігатися протягом 10 років після завершення ділових відносин.
Повідомлення про підозрілі операції. У разі виявлення підозрілих операцій компанії зобов’язані негайно повідомити UIF, утримуючись від виконання таких операцій до отримання подальших вказівок.

Водночас, для компаній є також специфічні аспекти, наприклад:

Призначення відповідальних осіб — компанії повинні призначити відповідальних осіб за дотримання AML/CFT вимог, які мають відповідну кваліфікацію та досвід.
Групові вимоги — у випадку корпоративних груп необхідно забезпечити координацію AML/CFT заходів на рівні всієї групи, включаючи призначення відповідальних осіб та розробку спільних процедур.
Робота з криптоактивами — постачальники послуг, пов’язаних з криптоактивами (CASPs), підпадають під ті ж AML/CFT вимоги, що й традиційні фінансові установи, включаючи нагляд з боку Банку Італії та обов’язок повідомляти UIF про підозрілі операції.

Розрахувати вартість допомоги спеціаліста

Отже, наразі ефективне дотримання вимог фінансового моніторингу неможливе без регулярного оновлення внутрішніх політик та процедур відповідно до змін у законодавстві, постійного навчання персоналу з питань протидії відмиванню коштів і фінансуванню тероризму, а також впровадження новітніх технологічних рішень, зокрема штучного інтелекту та аналітики даних, які значно підвищують здатність компаній виявляти підозрілі транзакції та запобігати фінансовим злочинам.

У яких країнах ви допомагаєте відкривати та супроводжувати бізнес?

Ми працюємо з бізнес-проєктами в різних регіонах — країнах Європи, Великій Британії, США, Канаді, ОАЕ та інших країнах Перської затоки, а також в окремих юрисдикціях Азії, Кавказу й Центральної Азії. Вибір країни залежить від виду діяльності, географії клієнтів, майбутніх платежів, банківських вимог та структури власності. Переглянути основні варіанти можна на сторінці реєстрації бізнесу за кордоном.

Як правильно обрати країну для міжнародного бізнесу?

Спочатку потрібно визначити бізнес-модель, а вже після цього порівнювати юрисдикції. Враховуються ринки роботи, податкове резидентство власників, характер товарів або послуг, майбутні контрагенти, країни платежів, потреба в ліцензіях, вимоги до економічної присутності та можливість відкриття рахунку. Для складніших моделей окремо аналізуємо структуру міжнародного бізнесу.

Чи можна відкрити іноземну компанію дистанційно?

У багатьох юрисдикціях значну частину процесу можна пройти дистанційно, однак конкретна процедура залежить від країни, корпоративної форми, складу власників та місцевих вимог. В окремих випадках можуть знадобитися нотаріальні документи, апостиль, локальна адреса, представник або особиста ідентифікація. Тому можливість повністю дистанційного оформлення визначається окремо для конкретної юрисдикції.

Чи допомагаєте ви відкрити банківський рахунок після створення компанії?

Так. Банківську модель бажано аналізувати ще до реєстрації компанії, оскільки банк оцінює не лише корпоративні документи, а й структуру власності, діяльність, країни контрагентів, планові обороти, джерела коштів та економічний зв’язок із юрисдикцією. Окремий напрям нашої практики — відкриття рахунків за кордоном, включаючи підбір банку або EMI та підготовку до KYC/AML-перевірки.

Чи можна звернутися, якщо іноземна компанія вже зареєстрована?

Так. Ми працюємо не лише з новими компаніями. Допомога може стосуватися зміни корпоративної структури, власників або директорів, нового банківського рахунку, договорів, входу інвестора, перенесення активів, корпоративної реструктуризації або підготовки до міжнародної угоди. Якщо існуюча модель більше не відповідає бізнесу, доцільно почати з аналізу корпоративної структури.

Чи супроводжуєте ви купівлю або продаж бізнесу за кордоном?

Так. У межах міжнародних угод можемо супроводжувати перевірку корпоративної структури та об’єкта угоди, аналіз ризиків, структурування транзакції та юридичні документи. Детальніше цей напрям представлений на сторінці юридичного супроводу міжнародних M&A угод.

Чи перевіряєте ви іноземні компанії та контрагентів?

Так. Перед укладенням угоди, інвестицією, придбанням бізнесу або початком співпраці може бути доцільною перевірка корпоративних даних, власників, пов’язаних осіб, судових, санкційних, репутаційних та інших ризиків. Детальніше — у послузі «Перевірка іноземних контрагентів».

Чи працюєте ви з IT, FinTech, Crypto, e-commerce та іншими міжнародними бізнес-моделями?

Так. Корпоративну структуру підбираємо відповідно до конкретної моделі роботи. Для IT та SaaS важливими можуть бути міжнародні контракти, IP та банківські розрахунки; для e-commerce — платіжна інфраструктура й географія продажів; для FinTech, Crypto та інших регульованих напрямів додатково виникають ліцензійні та комплаєнс-вимоги. Регуляторні питання таких проєктів винесені в окрему практику FinTech.

Чи можна замовити одну окрему послугу без комплексного супроводу?

Так. Обсяг роботи визначається під конкретне завдання. Це може бути консультація щодо юрисдикції, аналіз корпоративної структури, реєстрація компанії, банківський супровід, перевірка контрагента, підготовка або аналіз корпоративних документів, M&A чи інша окрема задача. Комплексний супровід доцільний тоді, коли корпоративна, банківська та операційна частини проєкту суттєво пов’язані між собою.

Чи гарантує реєстрація компанії відкриття банківського рахунку?

Ні. Реєстрація юридичної особи та відкриття рахунку — це різні процедури. Фінансова установа окремо проводить KYC/AML-перевірку та оцінює власників, діяльність, походження коштів, контрагентів, країни операцій і очікувані платежі. Саме тому рекомендуємо оцінювати банківські вимоги ще на етапі вибору юрисдикції. Детальніше — на сторінці відкриття рахунку за кордоном.

Успішні кейси по темі: