Керівник практики
Керівник практики корпоративного права та фінтеху. Експерт у питаннях створенні та реорганізації компаній, супроводі M&A угод, а також юридичному супроводі відкриття та ведення бізнесу в країнах ЄС, Азії та Північної Америки.
Реєстрація бізнесу в Молдові
Ви кілька місяців обираєте юрисдикцію. Польща лякає звітністю та кадровим дефіцитом. Литва – далеко, а в Естонії незрозуміло з ПДВ для цифрових продуктів. І тут хтось кидає фразу: «А ви дивились у бік Молдови?». Спочатку думаєте: «село, корупція, російська мова». А потім бачите ставку податку на прибуток 12% (з можливістю знизити до 7%), вільний доступ на ринок ЄС (автономні торгові преференції + DCFTA) і реєстрацію компанії за 3 робочі дні. Так, це не Люксембург. Але для IT-стартапу, e-commerce, логістики чи холдингової структури – один із найраціональніших варіантів у Європі.
Але є нюанс. Молдовське законодавство – це суміш румунських стандартів, пострадянських звичок і зовсім нових норм для технопарків (MDTP). Зареєструвати компанію самостійно можна. Отримати рахунок у банку без зв’язків та місцевої історії – вже складніше. А от потім не вилетіти на податковій перевірці через те, що ви не подали декларацію про бенефіціара – це завдання для тих, хто любить адреналін. Приходько та Партнери пропонує не реєстрацію «під ключ», а юридичний супровід, який починається за три місяці до створення компанії та закінчується… він взагалі не закінчується. Бо бізнес – це процес.
Що насправді означає «реєстрація та супровід бізнесу в Молдові»?
Ви купуєте не виписку з реєстру. Ви купуєте легальну конструкцію, яка витримає:
- перевірку Служби боротьби з відмиванням грошей (BNI),
- вимоги вашого українського або європейського банку до кінцевих бенефіціарів,
- зміну директора.
Коли це потрібно? Не тоді, коли вам вже виставили інвойс контрагенти з ЄС. А коли ви ще тільки рахуєте: а що буде, якщо мій оборот перевищить 1,2 млн леїв? (це поріг для реєстрації ПДВ у Молдові).

Які задачі ми вирішуємо (а ви перестаєте хвилюватись):
- Оптимізація податків легально. Оберемо форму: SRL (аналог українського ТОВ) з податком на прибуток 12% або резидент технопарку MDTP зі ставкою 7% на прибуток та 0% ПДВ для IT-послуг. Другий варіант – окрема пригода: вимоги до статутного капіталу, бізнес-плану та частки доходу від IT (не менше 70%).
- Реєстрація без особистої присутності. Так, закон дозволяє. Але на практиці Агентство публічних послуг (ASP) просить нотаріально засвідчену довіреність з апостилем. І тут багато хто звертається до місцевих «помічників», які потім залишаються співзасновниками. Ми робимо через механізм електронного підпису MD e-Sign – безпечно і без передачі часток.
- Відкриття рахунку. Це найболючіше. Молдовські банки (maib, Moldindconbank, Victoriabank) вимагають: економічне обґрунтування транзакцій, договір з контрагентом, паспорт бенефіціара. Для нерезидентів – частіше офлайн-візит. Ми або домовляємось про дистанційну ідентифікацію, або супроводжуємо вас на зустрічі з комплаєнс-офіцером.
- Ризики без супроводу. Найпопулярніший: ви реєструєте SRL на номінального директора-молдованина. Через рік він зникає або вимагає 50% компанії. Або ви не подаєте щорічну декларацію про бенефіціарного власника (строк – 3 місяці з моменту реєстрації). Штраф – до 5 000 леїв. Або ви використовуєте спрощену систему оподаткування для видів діяльності, які під неї не підпадають (наприклад, консультування). Тоді донараховують податки за 3 роки.
Що конкретно входить у послугу:
- Аналіз вашої бізнес-моделі на відповідність молдовському законодавству. Чи можна взагалі те, чим ви займаєтесь? (ліцензії на фінансові послуги, медицину, освіту).
- Вибір організаційно-правової форми: SRL (найчастіше), філія іноземної компанії, або індивідуальне підприємство (II).
- Підготовка установчих документів: статут, рішення засновника, договір про управління (якщо є номінальний директор).
- Реєстрація в ASP (заява, коди CAEM, перевірка найменування).
- Отримання податкового номера (IDNO) та реєстрація платником ПДВ (за бажанням/необхідністю).
- Реєстрація в Національній касі соціального страхування (CNAS) – обов’язково, якщо плануєте наймати працівників.
- Юридичний супровід відкриття банківського рахунку (супроводжуємо на перемовинах, готуємо відповіді на запити).
- Пост-реєстраційний супровід: подання перших нульових звітів, підготовка договорів з контрагентами за молдовським правом, консультації щодо виплати дивідендів.
Документи та вимоги (до чого готуватись)
Для засновника-фізособи (нерезидента):
- Закордонний паспорт (нотаріальний переклад на румунську мову з апостилем).
- Підтвердження легального джерела коштів (довідка з банку, декларація про доходи — залежить від суми статутного капіталу, мінімум 2 400 леїв).
- Для резидента MDTP — бізнес-план та підтвердження IT-освіти або досвіду засновників.
Порівняння форм бізнесу в Молдові (щоб ви не гадали):
| Критерій | SRL (ТОВ) | Резидент MDTP (IT-парк) | Філія іноземної компанії |
| Ставка податку на прибуток | 12% | 7% (з обороту? Ні, з прибутку) | 12% (на прибуток філії)
|
| ПДВ | 20% (або 0% для експорту послуг) | 0% на IT-послуги | 20%
|
| Статутний капітал | мін. 2 400 леїв (фактично — на розсуд) | 30 000 леїв (рекомендовано, є вимоги) | без вимог (але банк попросить)
|
| Звітність | щоквартально + річна фінзвітність | щоквартально (спрощена) + звіт в MDTP | та сама, що SRL + звітність материнської
|
| Вимоги до видів діяльності | будь-які (крім ліцензійних) | тільки IT, R&D, цифрові послуги (≥70% доходу) | будь-які, що відповідають статуту материнської
|
| Ризик для нерезидента | середній (банки блокують рахунки без економіки) | низький (преференції + прозорі вимоги) | високий (визнання постійним представництвом)
|
Ця таблиця – не істина в останній інстанції. Наприклад, для SRL можна обрати спрощену систему (cu impozit pe venit) зі ставкою 3-7% від доходу, але тільки якщо дохід менше 1,2 млн леїв на рік і ви не платник ПДВ. Але тоді не можна виписувати ПДВ-рахунки для європейських клієнтів. Завжди є вибір. І завжди – компроміс.
Як Prikhodko & Partners реєструє ваш бізнес в Молдові (покроково)?
Ми не відправляємо вам чек-лист на 50 пунктів з надією, що ви самі розберетесь. Процес виглядає так:
- Діагностика (2–3 дні). Ви заповнюєте опитувальник (10 запитань про джерела доходів, контрагентів, плани на hiring). Ми перевіряємо вас на конфлікт з санкційними списками та готуємо письмовий висновок: «так, Молдова підходить, але з умовою X».
- Легалізація документів. Ми даємо чіткий перелік: які папери перекладати, де ставити апостиль. Якщо ви у Києві, Львові чи Варшаві – організуємо зустріч з нашим нотаріусом завжди надсилаємо зразки довіреностей.
- Реєстрація в ASP (3–5 робочих днів). Подаємо документи через нашого представника в Молдові (адвоката з ліцензією). Ви отримуєте IDNO, виписку з реєстру та статут з печаткою.
- Банк та перші операції (від 5 днів до 3 тижнів). Супроводжуємо на зустрічі в банку (фізично або онлайн). Пояснюємо банку, чому ви переказуєте 10 000 євро за IT-консалтинг з закордону. Відкриваємо закордонний банківський рахунок для юридичної особи, налаштовуємо інтернет-банкінг.
Чому бізнес обирає супровід у Молдові саме з нами?
- Ми не передаємо справу локальному партнеру. Ви спілкуєтесь безпосередньо з адвокатом Prikhodko & Partners, який спеціалізується на молдовському праві та розуміє український/східноєвропейський бізнес-контекст.
- Ми працюємо з реєстрацією в MDTP. Це окрема компетенція: договір з Асоціацією IT-парку, подання заявки на отримання статусу резидента, звітність за вимогами MDTP. 90% «юристів» цього не вміють.
- Ми беремо на себе комунікацію з державними органами. ASP, BNI, податкова інспекція, банки. Ви отримуєте готове рішення, а не листування з 15 інстанціями.
- Ми прописуємо в договорі відповідальність за строки. Якщо через нашу помилку реєстрація затягнеться понад 10 робочих днів — ви не платите за додатковий час.
Щоб отримати консультацію та дізнатись вартість юридичної допомоги для реєстрації бізнесу в Молдові – заповніть форму нижче.
Розрахуйте вартість послуг
1 питання
Ваш бізнес пов'язаний з IT, e-commerce, диджитал-маркетингом, логістикою або B2B послугами для Європи?
2 питання
Ви плануєте вивести частину прибутку у вигляді дивідендів вже в перший рік роботи?
3 питання
Ваш річний дохід перевищує 1,2 млн леїв (≈60 000 євро) або ви плануєте працювати з ПДВ-компаніями з ЄС?
4 питання
Ви готові фізично приїхати в Молдову один раз (на 1 день) для відкриття рахунку, якщо банк наполягатиме?
Чи можна зареєструвати SRL в Молдові навіть без статутного капіталу?
Так, формально мінімальний статутний капітал SRL становить 2 400 леїв (близько 120 євро). На практиці ASP може пропустити реєстрацію і з меншою сумою. Але банк побачить це як ризик. Ми рекомендуємо внести реальні 500-1000 євро, щоб показати серйозність намірів. Крім того, якщо ви плануєте отримувати візу D (для проживання) – вимоги до капіталу вищі.
Чи зобов'язаний я наймати місцевого бухгалтера, якщо компанія не веде діяльності?
За законом, навіть нульова звітність має подаватися. Ви можете робити це самостійно через систему e-Factura, якщо знаєте румунську мову та структуру звітів. Але якщо у вас є хоч один рух по рахунку — краще довірити бухгалтеру. Штраф за неподання щоквартального звіту — 500 леїв. Ми не ведемо бухгалтерію, але працюємо з перевіреними фірмами в Кишиневі.
Що станеться з компанією, якщо я (засновник) помру або втрачу дієздатність?
Молдовське законодавство не передбачає автоматичного механізму. Частка переходить спадкоємцям через суд, що може тривати місяці. Тому розумний підхід – прописати в статуті корпоративний договір (partnership agreement) або призначити резервного директора. Це окрема послуга, яку ми робимо на етапі реєстрації. Не варто думати, що «зі мною такого не станеться».
Вам також може знадобитися:
передзвонимо
протягом дня
Відшкодування моральної, матеріальної шкоди
Захист честі, гідності та ділової репутаціїВедення бухгалтерського обліку
Відшкодування моральної, матеріальної шкоди
Ліцензування господарської діяльності
Розробка договорів для бізнесу та юридичних осіб
Гранти та залучення інвестицій
Захист честі, гідності та ділової репутації
Юридичні послуги для медичного бізнесу та лікарів
Реєстрація і супровід бізнесу в ЄС
Реєстрація і супровід бізнесу в країнах Перської затоки (GCC)
Реєстрація і супровід бізнесу в США
Реєстрація і супровід бізнесу в Туреччині
Реєстрація і супровід бізнесу в Швейцарії
Реєстрація і супровід бізнесу у Великій Британії
Адвокат по адміністративних справах
Адвокат по господарським справам
Адвокат по кримінальних справах
Судовий адвокат: супровід та захист у суді
Європейський суд з прав людини (ЄСПЛ)
Продаж та купівля готових фірм
РЕЄСТРАЦІЯ КОМПАНІЙ ТА ВІДКРИТТЯ БАНКІВСЬКИХ РАХУНКІВ
Юридичні послуги у сфері криптовалют і блокчейн
