Керівник практики

E-mail

miroshnychenko@prikhodko.com.ua

Номери телефонів

Керівник практики корпоративного права та фінтеху. Експерт у питаннях створенні та реорганізації компаній, супроводі M&A угод, а також юридичному супроводі відкриття та ведення бізнесу в країнах ЄС, Азії та Північної Америки.

Ліквідація банку

Ліквідація банку здійснюється відповідно до Закону “Про банки та банківську діяльність” та Закону “Про систему гарантування вкладів фізичних осіб”. Процедура припинення діяльності банку ускладнена подвійним контролем з боку НБУ та Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, завершенням всіх операцій (в тому числі щодо задоволення вимог вкладників). Загалом все розпочинається з відкликання банківської ліцензії та завершується внесенням відповідних змін до єдиного державного реєстру. Більше інформації — у даній статті.

Критерії неплатоспроможності банку як підстави для його ліквідації: що потрібно знати?

Національний банк має чіткі законодавчі підстави для визнання банківської установи проблемною. Відповідно до статті 75 Закону України № 2121-III банк визнається проблемним, якщо він:

порушив нормативи достатності капіталу (принаймні двічі протягом останнього місяця);
порушив нормативи ліквідності (5 і більше разів — для нормативів, котрі розраховуються щоденно, 1 раз — для нормативів, котрі розраховуються щомісячно);
систематично подавав недостовірну інформацію (з метою приховати свій реальний фінансовий стан).

У випадках, вказаних вище, настає примусова ліквідація банку. Проте також є випадки, коли банк проводить таку процедуру за ініціативою керівництва. Про цей випадок більш детально поговоримо нижче.

Отримати консультацію юриста

Які функції розподіляють між собою Національний банк та Фонд гарантування вкладів фізичних осіб для ліквідації банку?

Варто наголосити на тому, що НБУ виконує роль регулятора про виведення банківської установи з ринку, а Фонд гарантування вкладів — роль ліквідатора. Якщо у першому випадку здійснюється тільки прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та припинення діяльності банку і його офіційне оприлюднення на своєму сайті, то у другому випадку відбувається основна процедура. Вона передбачає:

заміщення всіх органів управління установи (для його повноцінної ліквідації);
стягнення дебіторської заборгованості;
складання реєстру акцептованих вимог кредиторів;
затвердження ліквідаційного балансу та звіту про виконання процедури;
подання документів для внесення запису про припинення до єдиного державного реєстру.

Також буде корисно: Як ліквідувати підприємство?

Ліквідація банку за рішенням власника: як виглядає уся процедура відповідно до закону?

Головна умова для початку добровільної ліквідації — платоспроможність банківської установи та рішення власника. Власники мають право розпочати ліквідацію лише після надання згоди Національним банком та після перевірки щодо того, чи немає у банку ознак проблемності. Далі слідує:

оголошення про ліквідацію (Фонду гарантування вкладів фізичних осіб не пізніше наступного робочого дня розміщує відповідну інформацію на своєму офіційному сайті та не пізніше ніж через тиждень публікує відомості в газеті “Урядовий кур’єр” або “Голос України”);
заявлення вимог кредиторів та їх виконання банком. Варто наголосити на тому, що кредитори мають право заявити про свої вимоги лише протягом 30 днів з дня офіційної публікації оголошення;
інвентаризація та оцінка майна (активів). Зазначений етап необхідний для формування ліквідаційної маси, до якої включається рухоме, нерухоме майно, кошти, майнові права, дебіторська заборгованість відповідної банківської установи;
розрахунки з кредиторами відповідно до встановленої законом черговості;
затвердження ліквідаційного балансу;
прийняття відповідного рішення НБУ (публікування його на офіційному сайті) та виключення банку з єдиного державного реєстру.

Задоволення вимог кредиторів банку при його ліквідації: який основний порядок?

Така процедура включає два паралельні процеси: виплату гарантованої суми (у розмірі загальної суми вкладів з урахуванням відсотків, але не більше 200 000 гривень на період дії воєнного стану) та задоволення решти вимог через продаж майна. З метою відстеження зазначеного процесу Фонд гарантування вкладів фізичних осіб формує реєстр акцептованих вимог кредиторів, визначає суми та відносить вимоги до певної черги. За загальним правилом, черговість погашення виглядає наступним чином:

перша черга — зобов’язання, котрі виникли внаслідок заподіяння шкоди життю та здоров’ю;
друга черга — грошові вимоги щодо заробітної плати працівників банківської установи;
третя черга — вимоги самого Фонду, що виникли внаслідок ліквідації;
четверта черга — вимоги вкладників у частині, котра перевищує суму, виплачену законом (200 000 грн);
п’ята черга — вимоги НБУ;
шоста черга — вимоги фізичних осіб, платежі (чи рахунки) яких були заблоковані;
сьома черга — субординований борг.

Дізнатись вартість юридичного супроводу

Як може допомогти юрист з корпоративних питань для ліквідації банку в Україні?

Хоча безпосереднє управління процесом ліквідації банку здійснюють дві державні установи, вказані вище, проте юрист з корпоративних питань може відігравати важливу роль на підготовчій стадії та у контексті представлення інтересів власників чи кредиторів. Відтак до основних його послуг зацікавленим клієнтам будуть входити: