Реєстрація компанії в Україні для нерезидентів

Чи може нерезидент зареєструвати компанію в Україні

Нерезидент може бути засновником і власником української компанії без отримання посвідки на проживання. Іноземна юридична особа також може створити в Україні дочірню компанію або зареєструвати відокремлений підрозділ.

Водночас володіння бізнесом, робота на посаді директора та проживання в Україні — це різні юридичні питання. Тому до реєстрації важливо визначити:

• хто буде засновником — іноземна фізична чи юридична особа;
• хто є кінцевим бенефіціарним власником;
• хто виконуватиме функції директора;
• як надходитиме фінансування з-за кордону;
• який податковий режим підходить бізнесу;
• чи потрібні ліцензія, дозвіл на роботу або міграційні документи.

Для окремих регульованих і стратегічних видів діяльності можуть діяти додаткові вимоги до власників, капіталу, керівників та структури компанії.

Яку форму ведення бізнесу обрати іноземному інвестору

Форма присутності визначає відповідальність власників, порядок оподаткування, можливість відкривати рахунки, наймати працівників, отримувати ліцензії та виплачувати прибуток іноземному інвестору.

Для більшості нових проєктів оптимальним варіантом є ТОВ з іноземним учасником. Спільне підприємство не є окремою універсальною організаційною формою: на практиці це найчастіше ТОВ, у якому іноземний інвестор і український партнер володіють погодженими частками.

Що входить у відкриття бізнесу в Україні під ключ

Обсяг супроводу залежить від виду діяльності та завдань інвестора. Для звичайної торговельної компанії, IT-бізнесу, виробництва або регульованої фінансової діяльності потрібні різні документи та моделі запуску.

Документи для реєстрації компанії іноземцем

Перелік документів залежить від того, хто виступає засновником компанії.

Залежно від країни видачі документів може знадобитися апостиль або консульська легалізація, а також нотаріальний переклад українською мовою. Точний пакет визначається після перевірки юрисдикції засновника та структури власності.

Як відбувається відкриття іноземного бізнесу в Україні

1. Аналізуємо бізнес-модель. Визначаємо вид діяльності, власників, країни контрагентів, заплановані обороти, персонал і джерела фінансування.
2. Обираємо форму присутності. Порівнюємо ТОВ, відокремлений підрозділ, партнерство або придбання готового бізнесу.
3. Готуємо документи. Координуємо переклади, легалізацію, отримання податкового номера, оформлення рішень, статуту і довіреностей.
4. Реєструємо компанію. Проводимо державну реєстрацію, податковий облік та оформлення директора.
5. Відкриваємо банківський рахунок. Формуємо комплаєнс-пакет та супроводжуємо відповіді на запити банку.
6. Оформлюємо ліцензії та договори. Готуємо дозвільну, трудову, корпоративну і комерційну документацію.
7. Супроводжуємо запуск. Допомагаємо розпочати розрахунки, найм працівників і роботу з контрагентами.

Відкриття банківського рахунку для компанії з іноземним капіталом

Реєстрація компанії не гарантує автоматичного відкриття рахунку. Український банк проводить власну KYC/AML-перевірку та оцінює економічний зміст майбутньої діяльності.

Найчастіше банк перевіряє:

• структуру власності та кінцевих бенефіціарів;
• походження статків власників і коштів компанії;
• опис бізнес-моделі, сайт, договори та ділову мету;
• очікувані обороти, валюти, країни та контрагентів;
• ділову репутацію, санкційні та PEP-фактори;
• повноваження директора й осіб, які керуватимуть рахунком.

Ми попередньо оцінюємо банківський профіль клієнта, добираємо установу під реальні операції та готуємо відповіді на очікувані комплаєнс-питання. Рішення ухвалює банк, але належно підготовлений пакет зменшує ризик повторних запитів, затримок і відмов.

Детальніше — на сторінці відкриття корпоративних рахунків в Україні для нерезидентів.

Іноземний директор і працівники

Засновник компанії не зобов’язаний бути її директором. Керівником може бути інша особа, але її корпоративні повноваження, трудові відносини та доступ до банківського рахунку потрібно оформити узгоджено.

Якщо директором або працівником буде іноземець, потрібно перевірити необхідність дозволу на застосування праці, підстави для перебування в Україні та правильну послідовність призначення.

За потреби ми супроводжуємо:

• отримання дозволу на працю;
• призначення іноземця директором;
• підготовку трудового контракту;
• оформлення тимчасового проживання;
• отримання електронного підпису;
• оформлення повноважень для банку та державних органів.

Як внести інвестиції та виплачувати дивіденди

Фінансування української компанії може здійснюватися як внесок до статутного або додаткового капіталу, позика, оплата за договором чи придбання корпоративних прав або активів. Ці способи мають різні податкові, валютні та документальні наслідки.

До першого переказу потрібно визначити:

• хто здійснюватиме фінансування;
• юридичну підставу та призначення платежу;
• валюту і рахунок для надходження коштів;
• підтвердні документи для банку;
• порядок повернення фінансування або виплати доходу;
• оподаткування і застосування міжнародного договору;
• валютні обмеження НБУ, чинні на дату операції.

Ми вибудовуємо маршрут коштів до початку роботи, щоб внесення інвестицій, розрахунки з нерезидентами та подальша виплата дивідендів відповідали документам компанії й актуальним правилам валютного контролю.

Ліцензії та дозволи для іноземного бізнесу

Якщо діяльність регулюється, підготовку до ліцензування потрібно починати ще до реєстрації компанії. Регулятор може встановлювати вимоги до організаційної форми, капіталу, власників, керівників, персоналу, приміщення, обладнання, програмного забезпечення та внутрішніх політик.

Окрема підготовка часто потрібна для:

• фінансових і платіжних послуг;
• медичної практики;
• освітньої діяльності;
• енергетики;
• перевезень;
• обігу пального, алкоголю та інших підакцизних товарів;
• інших регульованих напрямів.

Ми визначаємо дозвільну карту проєкту, адаптуємо корпоративну структуру під вимоги регулятора та супроводжуємо ліцензування господарської діяльності.

Що отримує клієнт у результаті

• рекомендовану структуру виходу на український ринок;
• зареєстровану компанію або відокремлений підрозділ;
• належно оформлені корпоративні документи;
• структуру власності та повноваження керівника;
• підготовлене банківське KYC-досьє;
• модель внесення інвестицій і розрахунків з нерезидентами;
• ліцензії, дозволи та договори, якщо вони входять до обсягу робіт;
• перелік подальших корпоративних, податкових і регуляторних обов’язків.

Мета супроводу — не просто зареєструвати компанію, а створити юридичну модель, з якою інвестор зможе фінансувати бізнес, проходити банківські перевірки, укладати договори та законно працювати в Україні.