Prikhodko&Partners
Услуги
Международное корпоративное право
Регистарция и сопровождение бизнеса в Великобритании ФИНАНСОВЫЙ МОНИТОРИНГ В ВЕЛИКОБРИТАНИИ

Юрист

E-mail

sirenko@prikhodko.com.ua

Номера телефонов

Эксперт в сфере корпоративного и международного корпоративного права. Обладает многолетним опытом сопровождения получения финансовых лицензий в Украине, а также открытия бизнеса в ЕС, Великобритании, Швейцарии, ОАЭ и ключевых юрисдикциях Азии.

ФИНАНСОВЫЙ МОНИТОРИНГ В ВЕЛИКОБРИТАНИИ

Финансовый мониторинг становится все более придирчивым во всем мире, в частности, в Великобритании — это не только надзор за операциями, но и комплексная система предотвращения отмывания средств (AML), финансирования терроризма (CTF) и обеспечения прозрачности бизнес-среды.

Великобритания – одна из наиболее регулируемых юрисдикций в этой сфере, а регуляторная модель признана одной из самых эффективных в мире. Вместе с тем такая регуляторная модель приводит к неожиданным блокировкам счетов у пользователей, если их операции оценили не до конца прозрачными или понятными.

В этой статье мы рассмотрим ключевые элементы финансового мониторинга в Великобритании, а также предоставим рекомендации для компаний, которые намерены вести деятельность в этой стране или взаимодействовать с британскими партнерами для максимального обеспечения своих интересов и избегания непредсказуемых сложностей.

Получить консультацию специалиста

Законодательная база: какие акты регулируют денежный мониторинг?

Основным документом, регулирующим борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма, являются:

Money Laundering, Terrorist Financing and Transfer of Funds (Информация на заседании), в редакции с поправками 2019 и 2022 годов;
Proceeds of Crime Act 2002 (POCA);
Sanctions and Anti-Money Laundering Act 2018 (SAMLA).

Также применяются инструкции и руководства от Financial Conduct Authority (FCA), HM Revenue and Customs (HMRC) и National Crime Agency (NCA).

Кто подпадает под финансовый мониторинг?

В Великобритании обязанность соблюдать требования финмониторинга распространяется на субъектов финансового мониторинга и субъектов первичного финансового мониторинга, в частности:

Банки и денежные учреждения;
страховые компании;
Юридические фирмы;
бухгалтеров и налоговых консультантов;
Агентства недвижимости;
компании, осуществляющие обмен валют или криптовалютную деятельность;
Трасты, номинальные и секретариальные услуги.

Рассчитать стоимость помощи специалиста

Какие требования предъявляются к компаниям?

Идентификация клиента (KYC)

Компания обязана идентифицировать своего клиента, включая:

Полную проверку личности (паспорт, ID);
установление источника происхождения средств;
Выявление конечного бенефициара (UBO).

Оценка риска (Risk-Based Approach)

Компания должна разработать внутреннюю политику оценки рисков. Клиенты классифицируются по рисковости: низкий, средний или высокий уровень.

Внутренний контроль и ответственное лицо

Необходимо назначить ответственного за соблюдение правил AML – Money Laundering Reporting Officer (MLRO). Именно он отвечает за выявление подозрительных операций и отчетности перед NCA.

Регистрация в системе FCA или HMRC

Компании, работающие в сферах, подлежащих мониторингу, обязаны пройти регистрацию в соответствующем государственном органе и платить регулярное собрание.

Представление отчетов о подозрительных транзакциях (SAR)

В случае обнаружения подозрительной операции компания должна подать Suspicious Activity Report (SAR) в NCA. Невыполнение этой обязанности является уголовным правонарушением.

Криптовалюты и финмониторинг

После принятия поправок в 2019 году все криптовалютные компании в Великобритании подпадают под регулирование FCA.

В частности, от них требуется:

получить лицензию на деятельность;
Проводить KYC и оценку рисков;
Иметь резервные фонды и внутренние политики AML.

Многие платформы и биржи прошли регистрацию или были исключены из-за несоответствия требованиям.

Реестр бенефициаров (PSC Register)

С 2016 г. в Великобритании создан открытый реестр лиц, имеющих значительный контроль (Persons with Significant Control) над компанией. Такая публичность – ключевой элемент финансовой прозрачности.

Иностранные компании, владеющие английскими активами (к примеру, недвижимостью), также должны раскрывать UBO через Overseas Entities Register.

Санкции и заморозка активов

Важно также соблюдать санкционную политику:

Британское правительство регулярно обновляет UK Sanctions List, охватывающую физических и юридических лиц, связанных с отмыванием средств, терроризмом или агрессией;
Нарушение режима санкций влечет штрафы или уголовную ответственность;
Финансовые учреждения обязаны отказать в обслуживании лицам, включенным в санкционные списки.

Также будет полезно: КОНСУЛЬТАЦИЯ ПО НАЛОГАМ В ВЕЛИКОБРИТАНИИ

Ответственность за нарушение

Нарушение правил финансового мониторинга в Великобритании наказывается очень строго:

Штрафы — могут достигать миллионов фунтов;
Уголовная ответственность — до 14 лет лишения свободы;
Потери лицензий и отказ в доступе к банковским услугам.

Как наша юридическая компания «Приходько и партнеры» могут помочь?

Наша команда предоставляет полное сопровождение по вопросам финансового мониторинга в Великобритании, в частности, но не исключительно:

Разработка и внедрение AML политик и процедур;
Регистрация компаний в соответствующих органах;
Подготовка к аудиту и проверкам со стороны регуляторов;
Юридическую помощь в случаях обжалования действий банков или блокирования счетов;
Консультирование по криптовалюту и fintech-лицензированию.

Мы работаем как с британскими компаниями, так и с украинскими клиентами, выходящими на международные рынки.

Получить консультацию

Вывод

Финансовый мониторинг в Великобритании – это сложная, но важная часть ведения бизнеса.

Высокие стандарты прозрачности, серьезный контроль за денежными потоками и жесткие требования к комплаенсу формируют доверие к британской юрисдикции.

В то же время несоблюдение этих правил может привести к серьезным последствиям для бизнеса.

Сколько времени занимает регистрация компании?

Стандартная электронная заявка в Companies House обычно обрабатывается в течение 24 часов. Однако подготовка структуры, identity verification, получение адреса, налоговая настройка и открытие счета требуют дополнительного времени.

Кому необходимо пройти identity verification?

Проверку проходят директора и лица со значительным контролем — PSC. После ее завершения лицо получает personal code Companies House, который используется для подтверждения соответствующей корпоративной роли. Нерезиденты могут пройти проверку, в том числе по биометрическому паспорту.

Где лучше всего открыть счет для британской компании с директором-нерезидентом?

Поскольку традиционные британские банки (High-Street Banks) требуют физического присутствия бизнеса, самым быстрым и эффективным решением для международных компаний является открытие счетов в учреждениях электронных денег (EMI). Платформы наподобие Wise Business, Revolut Business и Payoneer лицензированы регулятором FCA и предоставляют полноценные британские и международные реквизиты для транзакций.

Когда компания должна зарегистрироваться плательщиком VAT?

Общий порог составляет £90 000 налогооблагаемого оборота за последние последовательные 12 месяцев или ожидаемого оборота в течение следующих 30 дней. Для нерезидентных и трансграничных моделей могут действовать отдельные правила, поэтому VAT необходимо анализировать до начала продаж.

Обязана ли компания подавать отчетность, если она не вела деятельность?

Да, обязательно. Даже компании без операционной деятельности должны ежегодно подавать так называемую «нулевую отчетность» (Dormant Accounts) в Companies House и подтверждать структуру собственности (Confirmation Statement). Неподача этих документов приводит к строгим штрафам (от £150 до £1,500) и принудительной ликвидации компании с переходом ее активов государству.

Успешные кейсы по теме: