Руководитель практики

E-mail

miroshnychenko@prikhodko.com.ua

Номера телефонов

Специалист по практике международного корпоративного права, финтеха и правового сопровождения бизнеса в странах ЕС и Азии.

Ликвидация банка

Ликвидация банка осуществляется в соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности» и Законом «О системе гарантирования вкладов физических лиц». Процедура прекращения деятельности банка усложнена двойным контролем со стороны НБУ и Фонда гарантирования вкладов физических лиц, завершением всех операций (в том числе по удовлетворению требований вкладчиков). В общем, все начинается с отзыва банковской лицензии и завершается внесением соответствующих изменений в единый государственный реестр. Больше информации – в данной статье.

Критерии неплатежеспособности банка как основания для ликвидации: что нужно знать?

Национальный банк имеет четкие законодательные основания для признания банковского учреждения проблемным. Согласно статье 75 Закона Украины № 2121-III банк признается проблемным, если он:

нарушил нормативы достаточности капитала (по крайней мере, дважды в течение последнего месяца);
нарушил нормативы ликвидности (5 и более раз – для нормативов, рассчитываемых ежедневно, 1 раз – для нормативов, рассчитываемых ежемесячно);
систематически подавал недостоверную информацию (с целью скрыть свое реальное финансовое состояние).

В случаях, указанных выше, наступает принудительная ликвидация банка. Однако есть случаи, когда банк проводит такую процедуру по инициативе руководства. Об этом случае более подробно поговорим ниже.

Получить консультацию юриста

Какие функции распределяют Национальный банк и Фонд гарантирования вкладов физических лиц для ликвидации банка?

Следует отметить, что НБУ выполняет роль регулятора о выводе банковского учреждения с рынка, а Фонд гарантирования вкладов — роль ликвидатора. Если в первом случае осуществляется только принятие решения об отзыве банковской лицензии и прекращении деятельности банка и его официальном обнародовании на своем сайте, то во втором случае происходит основная процедура. Она предполагает:

замещение всех органов управления учреждения (для его полноценной ликвидации);
взыскание дебиторской задолженности;
составление реестра акцептованных требований кредиторов;
утверждение ликвидационного баланса и отчета о выполнении процедуры;
представление документов для внесения записи о прекращении в единый государственный реестр.

Также будет полезно: Как ликвидировать предприятие?

Ликвидация банка по решению собственника: как выглядит вся процедура в соответствии с законом?

Главное условие для начала добровольной ликвидации – платежеспособность банковского учреждения и решение собственника. Владельцы имеют право начать ликвидацию только после согласия Национальным банком и после проверки относительно того, нет ли у банка признаков проблемности. Далее следует:

объявление о ликвидации (Фонда гарантирования вкладов физических лиц не позднее следующего рабочего дня размещает соответствующую информацию на своем официальном сайте и не позднее чем через неделю публикует сведения в газете «Правительственный курьер» или «Голос Украины»);
заявление требований кредиторов и их исполнение банком. Следует отметить, что кредиторы имеют право заявить о своих требованиях только в течение 30 дней со дня официальной публикации объявления;
инвентаризация и оценка имущества (активов) Указанный этап необходим для формирования ликвидационной массы, в которую включается движимое, недвижимое имущество, денежные средства, имущественные права, дебиторская задолженность соответствующего банковского учреждения;
расчеты с кредиторами в соответствии с установленной законом очередностью;
утверждение ликвидационного баланса;
принятие соответствующего решения НБУ (публикование его на официальном сайте) и исключение банка из единого государственного реестра.

Удовлетворение требований кредиторов банка при его ликвидации: каков основной порядок?

Такая процедура включает два параллельных процесса: выплату гарантированной суммы (в размере общей суммы вкладов с учетом процентов, но не более 200 000 гривен на период действия военного положения) и удовлетворение остальных требований через продажу имущества. В целях отслеживания указанного процесса Фонд гарантирования вкладов физических лиц формирует реестр акцептованных требований кредиторов, определяет суммы и относит требования к определенной очереди. По общему правилу, очередность погашения выглядит следующим образом:

первая очередь — обязательства, возникшие вследствие причинения вреда жизни и здоровью;
вторая очередь — денежные требования по заработной плате работников банковского учреждения;
третья очередь — требования самого Фонда, возникшие в результате ликвидации;
четвертая очередь — требования вкладчиков в части, превышающей сумму, выплаченную законом (200 000 грн);
пятая очередь — требования НБУ;
шестая очередь – требования физических лиц, платежи (или счета) которых были заблокированы;
седьмая очередь – субординированный долг.

Узнать стоимость юридического сопровождения

Как может помочь юрист по корпоративным вопросам ликвидации банка в Украине?

Хотя непосредственное управление процессом ликвидации банка осуществляют два государственных учреждения, указанных выше, однако юрист по корпоративным вопросам может играть важную роль на подготовительной стадии и в контексте представления интересов собственников или кредиторов. Следовательно, в основные его услуги заинтересованным клиентам будут входить: