Регистрация компании в Украине для нерезидентов

Может ли нерезидент зарегистрировать компанию в Украине

Нерезидент может быть учредителем и владельцем украинской компании без получения вида на жительство. Иностранное юридическое лицо также может создать в Украине дочернюю компанию или зарегистрировать обособленное подразделение.

В то же время владение бизнесом, работа в должности директора и проживание в Украине — это разные юридические вопросы. Поэтому до регистрации важно определить:

• кто будет учредителем — иностранное физическое или юридическое лицо;
• кто является конечным бенефициарным владельцем;
• кто будет выполнять функции директора;
• как будет поступать финансирование из-за рубежа;
• какой налоговый режим подходит бизнесу;
• нужны ли лицензия, разрешение на работу или миграционные документы.

Для отдельных регулируемых и стратегических видов деятельности могут действовать дополнительные требования к владельцам, капиталу, руководителям и структуре компании.

Какую форму ведения бизнеса выбрать иностранному инвестору

Форма присутствия определяет ответственность владельцев, порядок налогообложения, возможность открывать счета, нанимать работников, получать лицензии и выплачивать прибыль иностранному инвестору.

Для большинства новых проектов оптимальным вариантом является ООО с иностранным участником. Совместное предприятие не является отдельной универсальной организационной формой: на практике это чаще всего ООО, в котором иностранный инвестор и украинский партнер владеют согласованными долями.

Что входит в открытие бизнеса в Украине под ключ

Объем сопровождения зависит от вида деятельности и задач инвестора. Для обычной торговой компании, IT-бизнеса, производства или регулируемой финансовой деятельности нужны разные документы и модели запуска.

Документы для регистрации компании иностранцем

Перечень документов зависит от того, кто выступает учредителем компании.

В зависимости от страны выдачи документов может потребоваться апостиль или консульская легализация, а также нотариальный перевод на украинский язык. Точный пакет определяется после проверки юрисдикции учредителя и структуры собственности.

Как происходит открытие иностранного бизнеса в Украине

1. Анализируем бизнес-модель. Определяем вид деятельности, владельцев, страны контрагентов, планируемые обороты, персонал и источники финансирования.
2. Выбираем форму присутствия. Сравниваем ООО, обособленное подразделение, партнерство или приобретение готового бизнеса.
3. Готовим документы. Координируем переводы, легализацию, получение налогового номера, оформление решений, устава и доверенностей.
4. Регистрируем компанию. Проводим государственную регистрацию, налоговый учет и оформление директора.
5. Открываем банковский счет. Формируем комплаенс-пакет и сопровождаем ответы на запросы банка.
6. Оформляем лицензии и договоры. Готовим разрешительную, трудовую, корпоративную и коммерческую документацию.
7. Сопровождаем запуск. Помогаем начать расчеты, найм работников и работу с контрагентами.

Открытие банковского счета для компании с иностранным капиталом

Регистрация компании не гарантирует автоматического открытия счета. Украинский банк проводит собственную KYC/AML-проверку и оценивает экономический смысл будущей деятельности.

Чаще всего банк проверяет:

• структуру собственности и конечных бенефициаров;
• происхождение состояния владельцев и средств компании;
• описание бизнес-модели, сайт, договоры и деловую цель;
• ожидаемые обороты, валюты, страны и контрагентов;
• деловую репутацию, санкционные и PEP-факторы;
• полномочия директора и лиц, которые будут управлять счетом.

Мы предварительно оцениваем банковский профиль клиента, подбираем учреждение под реальные операции и готовим ответы на ожидаемые комплаенс-вопросы. Решение принимает банк, но надлежащим образом подготовленный пакет снижает риск повторных запросов, задержек и отказов.

Подробнее — на странице открытия корпоративных счетов в Украине для нерезидентов.

Иностранный директор и работники

Учредитель компании не обязан быть ее директором. Руководителем может быть другое лицо, но его корпоративные полномочия, трудовые отношения и доступ к банковскому счету необходимо оформить согласованно.

Если директором или работником будет иностранец, необходимо проверить необходимость разрешения на применение труда, основания для пребывания в Украине и правильную последовательность назначения.

При необходимости мы сопровождаем:

• получение разрешения на работу;
• назначение иностранца директором;
• подготовку трудового контракта;
• оформление временного проживания;
• получение электронной подписи;
• оформление полномочий для банка и государственных органов.

Как внести инвестиции и выплачивать дивиденды

Финансирование украинской компании может осуществляться как вклад в уставный или дополнительный капитал, заем, оплата по договору либо приобретение корпоративных прав или активов. Эти способы имеют разные налоговые, валютные и документальные последствия.

До первого перевода необходимо определить:

• кто будет осуществлять финансирование;
• юридическое основание и назначение платежа;
• валюту и счет для поступления средств;
• подтверждающие документы для банка;
• порядок возврата финансирования или выплаты дохода;
• налогообложение и применение международного договора;
• валютные ограничения НБУ, действующие на дату операции.

Мы выстраиваем маршрут средств до начала работы, чтобы внесение инвестиций, расчеты с нерезидентами и последующая выплата дивидендов соответствовали документам компании и актуальным правилам валютного контроля.

Лицензии и разрешения для иностранного бизнеса

Если деятельность регулируется, подготовку к лицензированию необходимо начинать еще до регистрации компании. Регулятор может устанавливать требования к организационной форме, капиталу, владельцам, руководителям, персоналу, помещению, оборудованию, программному обеспечению и внутренним политикам.

Отдельная подготовка часто требуется для:

• финансовых и платежных услуг;
• медицинской практики;
• образовательной деятельности;
• энергетики;
• перевозок;
• оборота топлива, алкоголя и других подакцизных товаров;
• других регулируемых направлений.

Мы определяем разрешительную карту проекта, адаптируем корпоративную структуру под требования регулятора и сопровождаем лицензирование хозяйственной деятельности.

Что получает клиент в результате

• рекомендованную структуру выхода на украинский рынок;
• зарегистрированную компанию или обособленное подразделение;
• надлежащим образом оформленные корпоративные документы;
• структуру собственности и полномочия руководителя;
• подготовленное банковское KYC-досье;
• модель внесения инвестиций и расчетов с нерезидентами;
• лицензии, разрешения и договоры, если они входят в объем работ;
• перечень дальнейших корпоративных, налоговых и регуляторных обязательств.

Цель сопровождения — не просто зарегистрировать компанию, а создать юридическую модель, с которой инвестор сможет финансировать бизнес, проходить банковские проверки, заключать договоры и законно работать в Украине.