Віннік Данило Сергійович

Юрист

Номери телефонів
+38 (073) 007-44-41

Експерт у сфері міжнародного корпоративного, ІТ та крипто-права. Має багаторічний досвід у відкритті та супроводі бізнесу в США, країнах ЄС, ЛатАм та на Близькому Сході. Спеціалізується на корпоративному структуруванні, комплаєнсі, KYC/AML, IP, GDPR та регуляції крипто і fintech проєктів.

Зв'язатися зараз

Кейс: Структурування сімейних активів у Запоріжжі та захист майна на тимчасово окупованій території

Корпоративне право
Час прочитання: 3 хв.

До нас звернувся український підприємець, сім’я якого володіє нерухомістю, корпоративними правами та операційними активами у Запорізькій області.

Частина майна розташована у Запоріжжі, інша частина — на тимчасово окупованій території у місті Енергодар.

Члени сім’ї також мають іноземні компанії, рахунки у європейських банках та різні міграційні статуси у країнах Європи.

Завдання клієнта

Клієнт розглядав можливість об’єднати сімейні активи в єдину структуру, усунути номінальних власників і створити іноземну холдингову компанію, яка могла б володіти українськими активами.

Передбачалося, що така структура спростить:

  • дистанційне управління;
  • продаж активів;
  • передання майна наступному поколінню;
  • залучення інвесторів;
  • податкове планування;
  • захист активів від операційних ризиків.

Окремим блоком було поставлено питання щодо активів у Енергодарі, контроль над якими було втрачено внаслідок окупації.

Основні ризики

Первинна ідея негайно створити іноземну HoldCo виглядала логічно, але могла створити додаткові юридичні та податкові проблеми.

Серед основних ризиків:

  • невизначене податкове резидентство членів сім’ї;
  • можливе виникнення зобов’язань за правилами контрольованих іноземних компаній (КІК);
  • наявність уже зареєстрованих іноземних компаній;
  • банківські рахунки у різних країнах;
  • ризик подвійного оподаткування;
  • корпоративні та майнові обтяження в українських компаніях;
  • земельні, орендні та реєстраційні ризики;
  • можливі арешти, заборгованості або корпоративні конфлікти;
  • втрата доступу до майна на окупованій території;
  • недостатня доказова база для майбутньої компенсації збитків.

Створення іноземної компанії до завершення аудиту могло не захистити активи, а лише перенести частину ризиків на міжнародний рівень.

Що ми зробили

Ми провели попередній сімейно-корпоративний аудит та розділили проєкт на кілька незалежних напрямів.

1. Карта податкового резидентства

Для кожного члена сім’ї було визначено необхідність окремої перевірки:

  • фактичного місця проживання;
  • центру життєвих інтересів;
  • міграційного статусу;
  • підприємницької діяльності;
  • рахунків і компаній за кордоном;
  • ризиків КІК;
  • потенційних зобов’язань у Німеччині, Швейцарії, Україні та інших країнах.

2. Ukrainian Asset Clean-up

Було рекомендовано провести очищення української частини структури до створення HoldCo:

  • перевірити корпоративні права;
  • проаналізувати статути та структуру управління;
  • перевірити нерухомість, земельні ділянки та договори оренди;
  • виявити борги, арешти й обтяження;
  • припинити використання номінальних власників;
  • визначити, які активи доцільно консолідувати, а які варто залишити в окремих SPV.

Для цього етапу було рекомендовано провести Due Diligence українських активів та окремо оцінити модель захисту активів.

3. Enerhodar Evidence Pack

Для активів у Енергодарі було запропоновано сформувати окремий доказовий пакет, який має включати:

  • документи, що підтверджують право власності;
  • технічну та реєстраційну документацію;
  • оцінку вартості майна;
  • докази фактичного контролю до окупації;
  • фінансову інформацію щодо доходів від активу;
  • підтвердження втрати доступу або контролю;
  • фото-, відео- та супутникові матеріали;
  • інформацію про пошкодження, використання або захоплення майна;
  • документи для майбутніх компенсаційних, судових або міжнародних процедур.

4. Аналіз іноземної HoldCo

Лише після завершення внутрішнього аудиту передбачалося порівняти потенційні юрисдикції для холдингової структури, зокрема з урахуванням:

  • податків на дивіденди та приріст капіталу;
  • КІК;
  • банківської інфраструктури;
  • захисту прав власності;
  • спадкового планування;
  • substance-вимог;
  • вартості утримання;
  • можливості володіти українськими компаніями та нерухомістю.

Результат

Клієнту було рекомендовано не створювати іноземну HoldCo до завершення податкового та корпоративного аудиту.

Замість передчасної реєстрації нової компанії було сформовано поетапний план:

  1. визначення податкового резидентства членів сім’ї;
  2. КІК-аудит наявних іноземних компаній;
  3. очищення та консолідація українських активів;
  4. формування доказової бази щодо майна в Енергодарі;
  5. порівняння іноземних холдингових юрисдикцій;
  6. створення фінальної структури для управління, спадкування та продажу активів.

Цінність для клієнта

Клієнт отримав не формальну рекомендацію «відкрити холдинг», а комплексну архітектуру захисту сімейного майна.

Такий підхід дозволяє:

  • не створювати зайвих КІК та податкових зобов’язань;
  • виявити проблеми в українських активах до їх передання в холдинг;
  • підготуватися до майбутніх компенсаційних процедур;
  • забезпечити контроль і спадковість сімейного бізнесу;
  • обрати іноземну структуру на основі фактичних ризиків, а не рекламної привабливості юрисдикції.

Потрібно структурувати сімейні активи в Україні та за кордоном, перевірити КІК-ризики або підготувати доказову базу щодо майна на тимчасово окупованій території? Зверніться до юристів «Приходько та партнери» для комплексного аудиту та розробки безпечної структури володіння активами.

Розрахуйте вартість послуг
1 питання

У вашої сім’ї є активи одночасно в Україні та за кордоном?

Так
Ні
2 питання

Вам потрібно перевірити ризики КІК?

Так
Ні
3 питання

Вам потрібно консолідувати нерухомість, корпоративні права або інші активи?

Так
Ні
Статті та послуги по темі кейсу:
Інші кейси з категорії: “Корпоративне право”
Юридична компанія
Залиште заявку на юридичну допомогу прямо зараз:
9+ років на ринку
70+ фахівців практиків
Фіксована ціна
Онлайн / офлайн консультація

ФінТех

Готовий ломбард з ліцензією та 6 філіями на продаж Реєстрація криптокомпанії в Грузії у Free Industrial Zone M&A юрист – юридичний супровід міжнародних угод MSB ліцензія в Канаді (FINTRAC) на продаж 2026 SCC GDPR Data Processing Agreement (DPA) для GDPR Інвестиційний договір у сфері криптовалют KYC верифікація Інвестування в криптовалюту – Юридичний супровід AML перевірка Впровадження Travel Rule систем у Європі Отримання ліцензії MiCA для CASP в ЄС під ключ Юридична перевірка транзакції на AML/CTF Отримання CASP в Австрії Відкриття крипто-компанії (CASP) в Польщі Бухгалтерський облік криптовалюти та токенів в Україні Токенізація нерухомості Отримання ліцензії EMI на Мальті Отримання AEMI ліцензії в Нідерландах Юридичний супровід розблокування криптогаманців Зареєструвати компанію в Англії Реєстрація компанії у Гонконгу Ліцензія на букмекерський пункт Продовження гральних ліцензій в Україні Анулювання гральних ліцензій Юридичний супровід перевірки безпеки криптовалютного гаманця Юридична перевірка криптогаманця Аудит криптобіржі або криптотрейдера Вибір між MetaTrader 4 (MT4) або MetaTrader 5 (MT5) Підключення платформи MetaTrader Придбання готової компанії з МТ4 Купівля готової компанії з МТ5 Як отримати ліцензію MT4/MT5 Whitelabel Скільки коштує ліцензія MT4? Ліцензія на казино у мережі Інтернет ТОКЕНІЗАЦІЯ SPI ліцензія в Чехії Ліцензія на покер в мережі інтернет Ліцензія на гральний стіл Отримання SPI в Польщі Купівля готової компанії в Сінгапурі Ліцензія на гральне обладнання Отримання ліцензії AEMI в Литві Оформлення токенізації нерухомості та інших активів в Україні та за кордоном Ліцензія на зали гральних автоматів ЛІЦЕНЗІЯ ДЛЯ ПЛАТІЖНОЇ СИСТЕМИ НА КІПРІ Правове порівняння ліцензій на електронні гроші EMI/AEMI та ліцензії платіжної установи PI Відкриття брокерського рахунку в Exante СТВОРЕННЯ ХОЛДИНГОВОЇ КОМПАНІЇ НА КІПРІ Відкриття бізнесу в Словаччині Система оподаткування українців у Словаччині Отримання криптоліцензії в Болгарії Система оподаткування українців в Австрії GDPR комплаєнс для бізнесу Legal Opinion Letter — Юридичний висновок Оподаткування українців в Естонії Реєстрація спулки з надання р2р послуг в Польщі Система оподаткування для українців в Канаді Ліцензування постачальників послуг віртуальних валют в Іспанії Відкриття банківського рахунку в Туреччині для юридичної особи Система оподаткування для українців в Італії Отримання гемблінг ліцензії Кюрасао Система оподаткування для українців в Ірландії Відкриття рахунку в платіжній системі Відкриття рахунку в Payoneer для юридичних осіб Оподаткування українців в Німеччині Купівля готової компанії з EMI ліцензією Отримання ліцензії на казино в Україні Юристи у сфері блокчейн Оподаткування українців у Британії Оподаткування для українців в Чехії Ліцензування криптовалютної діяльності у Франції Юридичний супровід купівлі готової компанії з Форекс ліцензією Система оподаткування для українців в Іспанії Релокація бізнесу на територію Європейського Союзу Релокація бізнесу в Європу Реєстрація ТОВ (BV) в Нідерландах Реєстрація підприємця в Нідерландах Купити компанію з криптоліцензією Купити готову компанію з оборотами в Україні Купити готову компанію з брокерським рахунком в Україні Купити готову компанію в Естонії Купити готову компанію у Польщі Купити готову компанію в ОАЕ (Дубай) Купити готову компанію в Гонконгу з рахунком Купити готову брокерську компанію з ліцензією в Україні Реєстрація ТОВ в Болгарії Самозайнята особа (ІП) на Мальті Купівля Готової Компанії з MetaTrader 4 Реєстрація ФОП (ЕТ) в Болгарії Зареєструвати компанію у США Реєстрація компанії у Великій Британії Готова компанія з ліцензією на криптовалюту Система оподаткування на Мальті Реєстрація компанії на Мальті Оптимізація податкового навантаження у Великобританії Як розблокувати грошовий рахунок на біржах та інших фінансових установах? Розблокування криптогаманців на біржах та інших фінансових установах Консультація з оподаткування в Європі Реєстрація компанії на Кіпрі Реєстрація ІП у Великобританії Відкриття індивідуального підприємства у Чехії Реєстрація ТОВ у Великобританії Реєстрація індивідуального підприємця у Латвії Реєстрація компанії в Латвії Відкриття індивідуального підприємства в Німеччині Порівняння MetaTrader 4 та MetaTrader 5 Відкриття рахунку в платіжних системах FOREX юрисдикції Розірвання ГІГ-контракту РЕЄСТРАЦІЯ КОМПАНІЇ (ТОВ) В ЧЕХІЇ Реєстрація ІП для IT в Європі Система оподаткування в Австрії Система оподаткування на Кіпрі Послуги MLRO – спеціаліста Відкриття GmbH в Німеччині Реєстрація індивідуального підприємця в Австрії Отримання форекс-ліцензії Ліцензія на торгівлю криптовалютами Реєстрація офшорної компанії Аудит смарт контрактів Реєстрація компанії (ТОВ) в Австрії РЕЄСТРАЦІЯ КОМПАНІЇ (ТОВ) В ЕСТОНІЇ ОТРИМАННЯ ГЕМБЛІНГ ЛІЦЕНЗІЇ В АНЖУАНІ РОЗРОБКА AML ПОЛІТИКИ РЕЄСТРАЦІЯ КРИПТО-КОМПАНІЇ В КОСТА-РІЦІ Ліцензія на гральний бізнес в Україні РЕЄСТРАЦІЯ ІНДИВІДУАЛЬНОГО ПІДПРИЄМЦЯ В ІСПАНІЇ ОТРИМАННЯ КРИПТОЛІЦЕНЗІЇ В КИРГИЗСТАНІ ОТРИМАННЯ КРИПТОЛІЦЕНЗІЇ В САЛЬВАДОРІ Отримання гемблінг ліцензії у Великій Британії РЕЄСТРАЦІЯ БІЗНЕСУ В КОСТА-РІЦІ ОТРИМАННЯ ЛІЦЕНЗІЇ ЕМІ В КАЗАХСТАНІ ОТРИМАННЯ КРИПТОЛІЦЕНЗІЇ В ІТАЛІЇ ОФОРМЛЕННЯ ГІГ-КОНТРАКТУ ОТРИМАННЯ КРИПТОЛІЦЕНЗІЇ В ГІБРАЛТАРІ СМАРТ-КОНТРАКТИ: МАЙБУТНЄ УГОД НА ОСНОВІ БЛОКЧЕЙН-ТЕХНОЛОГІЙ ТА ЇХ ЮРИДИЧНИЙ СУПРОВІД ОТРИМАННЯ КРИПТОЛІЦЕНЗІЇ В КАЗАХСТАНІ ОТРИМАННЯ КРИПТО ЛІЦЕНЗІЇ У ШВЕЙЦАРІЇ ЮРИДИЧНИЙ СУПРОВІД РОЗБЛОКУВАННЯ КРИПТОАКТИВІВ ЮРИДИЧНІ ПОСЛУГИ ПО СУПРОВОДУ WEB 3.0 ОТРИМАННЯ КРИПТО ЛІЦЕНЗІЇ В СІНГАПУРІ Відкриття crypto-friendly рахунку ВІДКРИТТЯ БАНКІВСЬКОГО РАХУНКУ ДЛЯ ГЕМБЛІНГУ Відкриття банківських рахунків для High-Risk бізнесу РЕЄСТРАЦІЯ КОМПАНІЇ У ГОНКОНГУ Гральна ліцензія (гемблінг) на Мальті ОТРИМАННЯ КРИПТО ЛІЦЕНЗІЇ В СЛОВАЧЧИНІ ОТРИМАННЯ ПЛАТІЖНОЇ ЛІЦЕНЗІЇ EMI У ЛИТВІ ОТРИМАННЯ КРИПТО ЛІЦЕНЗІЇ НА КЮРАСАО Отримання платіжної ліцензії PI Отримання платіжної ліцензії API (Application Programming Interface) Підключення до MetaTrader 5 ОТРИМАННЯ КРИПТОЛІЦЕНЗІЇ В ГОНКОНЗІ Отримання платіжної ліцензії на Белізі ОТРИМАННЯ SVF ЛІЦЕНЗІЇ В СІНГАПУРІ ОТРИМАННЯ ФОРЕКС ЛІЦЕНЗІЇ ВАНУАТУ ОТРИМАННЯ АЕМІ ЛІЦЕНЗІЇ В ВЕЛИКОБРИТАНІЇ Реєстрація MSB у Канаді ОТРИМАННЯ КРИПТО ЛІЦЕНЗІЇ В ЛИТВІ ОТРИМАННЯ КРИПТО ЛІЦЕНЗІЇ У ПОЛЬЩІ ОТРИМАННЯ КРИПТО ЛІЦЕНЗІЇ У ЧЕХІЇ РЕЄСТРАЦІЯ БАНКІВСЬКОГО РАХУНКУ В ГОНКОНГУ СУПРОВІД ICO Як підключити платформу metatrader? РЕЄСТРАЦІЯ БАНКУ НА КІПРІ ОТРИМАННЯ КРИПТО ЛІЦЕНЗІЙ В ЄС ОТРИМАННЯ ЛІЦЕНЗІЇ НА КАЗИНО ОТРИМАННЯ ФОРЕКС-ЛІЦЕНЗІЙ ОТРИМАННЯ ЛІЦЕНЗІЇ НА БЕТТИНГ Отримання MSO ліцензії в Гонконзі Отримання криптоліцензії в Естонії ОТРИМАННЯ ПОКЕР-ЛІЦЕНЗІЇ ОТРИМАННЯ КРИПТО ЛІЦЕНЗІЇ В ОАЕ Отримання платіжної ліцензії EMI Отримання криптоліцензії в Грузії Отримання PSP-ліцензії для платіжного сервісу ОТРИМАННЯ ЛІЦЕНЗІЇ НА ЛОТЕРЕЇ НА КЮРАСАО ОТРИМАННЯ ЛІЦЕНЗІЇ НА ЛОТЕРЕЇ ПРОДАЄТЬСЯ КІПРСЬКА ІНВЕСТИЦІЙНА ФІРМА STP БРОКЕР ГОТОВІ КОМПАНІЇ З БРОКЕРСЬКИМИ ЛІЦЕНЗІЯМИ РОЗРАХУНКИ КРИПТОВАЛЮТОЮ В УКРАЇНІ