E-mail
sirenko@prikhodko.com.ua
Номери телефонів
+38 (073) 007-44-10 +38 (073) 007-41-17

Експерт у сфері корпоративного та міжнародного корпоративного права. Має багаторічний досвід у супроводі отримання фінансових ліцензій в Україні та відкриття бізнесу в ЄС, Великій Британії, Швейцарії, ОАЕ й ключових юрисдикціях Азії.

Зв'язатися зараз
Оптимізація податкового навантаження у Великобританії

Оптимізація податкового навантаження у Великобританії

Оптимізація податкового навантаження в Великобританії — це завдання, що вимагає уважності та знань.

Перш за все, варто розібратися в поточному законодавстві та податкових ставках.

Після цього можна розглядати різні стратегії, такі як оптимізація корпоративного податку, використання податкових відсотків або зменшення податкових обов’язків через відповідні інвестиції чи витрати.

Транскордонна ділова активність у Великобританії створює додатковий рівень складності до податкової оптимізації.

Ось деякі міркування щодо оптимізації податків у контексті транскордонного бізнесу:

  • Трансфертне ціноутворення:

Переконайтеся, що політика трансфертного ціноутворення відповідає міжнародним стандартам. Це передбачає встановлення цін на операції між компаніями в межах однієї транснаціональної групи відповідно до ринкової кон’юнктури.

  • Угоди про уникнення подвійного оподаткування:

Використовуйте угоди про уникнення подвійного оподаткування між Великобританією та іншими країнами, щоб запобігти подвійному оподаткуванню одного й того ж доходу. Ці угоди власне і укладались задля оптимізації своєї податкової позиції.

  • Постійне представництво (ПП):

Ознайомтеся з поняттям постійного представництва, оскільки воно може вплинути на оподаткування вашого бізнесу в різних юрисдикціях. Структурування вашої діяльності для мінімізації ризиків, пов’язаних з постійним представництвом, має вирішальне значення.

  • Дотримання вимог ПДВ:

Важливо розуміти та дотримуватись правил сплати ПДВ як у Великобританії, так і у відповідних іноземних юрисдикціях. Існують можливості використання схем відшкодування ПДВ. Не варто ними нехтувати.

  • Податкові кредити та пільги:

Транскордонна діяльність у Великобританії передбачає податкові пільги та стимули, такі як пільги для міжнародної торгівлі або інвестицій.

  • Міжнародні холдингові структури:

Використання міжнародних холдингових структур чудово підходять для оптимізації руху коштів та мінімізації податкових зобов’язань. Це може включати створення холдингових компаній у юрисдикціях зі сприятливими податковими умовами.

  • Валютні міркування:

Коливання валютних курсів можуть вплинути на оподатковуваний прибуток вашого транскордонного бізнесу.

  • Дотримання вимог до звітності:

Дотримуйтесь вимог до звітності як у Великобританії, так і у відповідних іноземних юрисдикціях. Невиконання цих вимог може призвести до штрафних санкцій і вплинути на вашу загальну податкову позицію.

Тема оптимізації податкового навантаження у Великобританії також актуальна для резидентів Великобританії, які працюють за кордоном або отримують звідти доходи.

Зараз я розповім про кілька моментів, про які не варто забувати.

Податок на доходи з усього світу:

Як податковий резидент Великої Британії, ви, як правило, несете відповідальність за сплату британського податку на свій дохід, отриманий у всьому світі. Це включає дохід, отриманий за кордоном.

Іноземний податковий кредит:

Якщо ви сплачуєте податки зі свого доходу в країні, де ви працюєте, ви можете мати право на податковий кредит у Великобританії, щоб уникнути подвійного оподаткування. Сума кредиту може бути обмежена податковими зобов’язаннями Великобританії з іноземного доходу.

Режим розділеного року:

Якщо ви відповідаєте вимогам, ви можете мати право на “режим розділеного року”, який дозволяє вам вважатися нерезидентом протягом частини податкового року.

Податкове планування для експатів:

Варто звернути увагу на стратегії податкового планування для експатів, такі як використання податково-ефективних варіантів інвестування та розуміння доступних відрахувань для експатів.

Внески на національне страхування (NIC):

Залежно від ваших обставин, ви можете бути зобов’язані сплачувати внески на національне страхування у Великій Британії, навіть якщо ви працюєте за кордоном.

Вимоги до звітності:

Пам’ятайте про вимоги до звітності, в тому числі про необхідність декларувати іноземні доходи та активи в Королівській податковій і митній службі (HM Revenue & Customs, HMRC).

Тут я акцентую увагу на тому, що податкові роки в різних країнах можуть не збігатися. Це може ускладнити звітність про доходи та податкове планування, що вимагає ретельної координації для уникнення розбіжностей.

Офшорні інвестиції:

Зберігання інвестицій на офшорних рахунках може спричинити додаткові вимоги до звітності та потенційні податкові наслідки. Єдиний стандарт звітності (CRS) спрямований на боротьбу з ухиленням від сплати податків шляхом підвищення прозорості офшорних активів.

Пенсії та пенсійні доходи:

Пенсії, отримані з іноземних джерел, можуть мати специфічні податкові наслідки. Розуміння податкового режиму таких доходів має вирішальне значення для точного звітування та дотримання податкового законодавства.

Звертайтеся до фахівців, які спеціалізуються на міжнародних податкових питаннях. Вони можуть надати індивідуальну консультацію по вашому випадку, з урахуванням специфіки вашої транскордонної бізнес-діяльності наприклад.

Якщо у вас конкретні питання або області оптимізації, дайте мені знати, і ми можемо вам допомогти.

Вам також може знадобитися:

20%
знижка
Якщо ми не
передзвонимо
протягом дня
Консультація
Юридична компанія
Залиште заявку на юридичну допомогу прямо зараз:
9+ років на ринку
70+ фахівців практиків
Фіксована ціна
Онлайн / офлайн консультація

Корпоративне право

Ліцензія технологічного оператора платіжних систем Корпоративний юрист Ліцензія (авторизація) на надання платіжних послуг Бронювання працівників через Дія Сіті IP Due Diligence (Audit) для бізнесу Отримання ліцензії НБУ на надання фінансових послуг Реорганізація підприємства Ліквідація акціонерного товариства Ліквідація філії Ліквідація шляхом приєднання Ліквідація громадської організації Ліквідація фермерського господарства Ліквідація банку Ліквідація ОСББ Ліквідація комунального підприємства Ліквідація підприємства Реєстрація фермерського господарства Реєстрація юридичної особи Реєстрація громадської організації Реєстрація філії юридичної особи Зміна статутного капіталу ТОВ Звільнення директора ТОВ Реєстрація АТ (акціонерного товариства) Внесення змін до статуту ТОВ Ліцензія на обмін валют Подання звітності по КІК – 2025 Купівля готової політичної партії в Україні Реєстрація політичної партії в Україні Розробка внутрішньої документації підприємств Юридичний аудит установчих документів підприємства Юридичний аудит підприємства Юридичний супровід злиття та поглинання компаній в Україні Ліквідація компанії в Україні Реєстрація кредитної установи в Україні Офшоризація бізнесу як захист від рейдерства Ліцензія на радіочастотний ресурс України Ліцензія на провадження діяльності у сфері телерадіомовлення Ліцензія на розподіл природного газу Ліцензія на банківську діяльність Ліцензія на переробку та утилізацію відходів Отримати ліцензію на будівництво Комплаєнс-перевірка контрагентів у бізнесі Ліцензія на морські та річкові перевезення в Україні Комплексна перевірка контрагентів в Україні Примусове виключення зі складу засновників ТОВ Отримання ліцензії на виробництво нафтопродуктів в Україні Захист активів для бізнесу Реєстрація зміни керівника юридичної особи Повернення активів Отримання дивідендів юридичною особою Юридичний супровід купівлі/продажу фінансових установ в Україні Пошук активів в Україні Розширена перевірка благонадійності (EDD) Due Diligence в Україні Застава корпоративних прав Внесення корпоративних прав до статутного капіталу компанії Вивід померлого учасника зі складу ТОВ Продаж часток у товаристві з обмеженою відповідальністю (ТОВ) Перевірка сайту фінансової компанії на порушення нормативів НБУ Виключення учасника ТОВ за невнесення статутного капіталу Ліцензія на торгівлю товарами подвійного призначення Розподіл дивідендів між співзасновниками Корпоративний договір Визнання підприємства критично важливим в Україні Як підприємству отримати статус критично важливого для бронювання працівників Судовий спір між учасниками ТОВ Внесення корпоративних прав до статутного капіталу Реєстрація іноземного холдингу ВИПЛАТА ДИВІДЕНДІВ ВІД НЕРЕЗИДЕНТА Оцінка корпоративних прав Передача корпоративних прав в управління Отримання дивідендів фізичною особою Корпоративний договір між учасниками ТОВ Купівля корпоративних прав резидентом у нерезидента ПОДАЧА ПОВНОЇ ЗВІТНОСТІ ПО КІК Ліцензія на виробництво сонячної електроенергії Продаж часток ТОВ Зміна засновників ТОВ Створення спільного підприємства Виведення дивідендів ТОВ Ліквідація компанії в Україні через продаж корпоративних прав Реєстрація інвестицій в Україні для нерезидентів Заява учасника на вихід з Товариства з обмеженою відповідальністю (ТОВ) Купівля корпоративних прав у фізичної особи Збільшення статутного капіталу підприємства Оцінка корпоративних прав підприємства Медіація корпоративних спорів Підстави виключення учасника з ТОВ Повернення податків з Німеччини Відкриття рахунку для українського ФОП за кордоном Відкриття брокерського рахунку для українців Ліквідація проблемних активів в Україні Розробка Інвестиційного Договору Створення філії дочірнього підприємства Розробка MSA договорів Реєстрація благодійного фонду ВИРІШЕННЯ КОРПОРАТИВНИХ СПОРІВ Збільшення статутного капіталу ЗАКРИТТЯ ТОВ Legal Opinion Letter — Юридичний висновок Повідомлення по КІК (Контрольованій інозменій компанії) M&A в Україні. Юридичний супровід угод Оподаткування контрольованих іноземних компаній в Україні Подача звітності КІК Ліцензія на імпорт лікарських засобів в Україні Реєстрація публічного товариства Ліквідація представництва іноземної компанії в Україні Ліцензія на небезпечні відходи Отримання ліцензії на пасажирські перевезення Корпоративні спори Ліцензія на поставку газу та електроенергії в Україні Реєстрація представництва іноземної компанії в Україні Отримати ліцензію на охоронну діяльність Як змінити директора акціонерного товариства Юридичний супровід продажу ТОВ з ПДВ та без ПДВ Отримання ліцензії на продаж електроенергії Зміна директора акціонерного товариства? Створення іноземного холдингу в Україні Отримання ліцензії на інкасацію в Україні Зміна директора ТОВ Розробка статуту компанії (ТОВ) в Україні Розблокування рахунків юридичної особи Реєстрація страхової компанії в Україні Реєстрація ПІФ (пайового інвестиційного фонду) в Україні Реєстрація оператора платіжної інфраструктури в Україні Отримання ліцензії на заклад освіти Контрольована іноземна компанія Стягнення заборгованості по зарплаті з іноземної компанії Реєстрація КУА (Компанії з Управління Активами) в Україні Реєстрація компанії з будівельною ліцензією (СС1 /СС2 / СС3) в Україні Реєстрація компанії в Україні Реєстрація емісії цінних паперів в Україні Отримання резидентства Дія Сіті під ключ Ліцензія на професійну діяльності на ринку цінних паперів в Україні Ліцензія на професійну діяльність на фондовому ринку в Україні Ліцензія на надання фінансових послуг в Україні Ліцензія на брокерську діяльність в Україні Купити готову компанію з оборотами в Україні Купити фірму з міжнародними перевезеннями в Україні Купити фінансову компанію в Україні Купити компанію з будівельною ліцензією СС2 / СС3 в Україні Купити компанію з брокерською діяльністю в Україні Купити готову компанію в Туреччині Зареєструвати компанію для нерезидентів в різних країнах Зареєструвати компанію для нерезидента в Україні Гіг-контракт для ІТ-спеціалістів Відкриття корпоративних рахунків в Україні для нерезидентів Реєстрація кредитних установ Внесення змін до відомостей про юридичну особу Реєстрація факторингової компанії Отримання довідки-підтвердження статусу податкового резидента України Реєстрація лізингової компанії Розблокування рахунків в платіжних системах Реєстрація фінансової компанії Реєстрація кредитної спілки Реєстрація ломбарду в Україні Реєстрація фінансової компанії в Україні Розблокування банківського рахунку за кордоном для українців Розірвання ГІГ-контракту Відкриття компанії за дорученням Отримання фінансової ліцензії у сфері страхування Відкриття рахунку в іноземному банку Отримання ліцензії з торгівлі цінними паперами ПОРЯДОК ОТРИМАННЯ ЛІЦЕНЗІЇ У СФЕРІ СТРАХУВАННЯ СТРУКТУРУВАННЯ ПЛАТЕЖІВ ТА ФІНАНСОВИХ ПОТОКІВ ДЛЯ БІЗНЕСУ Ліцензія на обмін валют ОТРИМАННЯ ЛІЦЕНЗІЇ НА ЛОМБАРД В УКРАЇНІ ОТРИМАННЯ БАНКІВСЬКОЇ ЛІЦЕНЗІЇ В УКРАЇНІ ПОРЯДОК ТА МОЖЛИВОСТІ ВНЕСЕННЯ ЗМІН ДО СТАТУТУ ЮРИДИЧНОЇ ОСОБИ Ліквідація юридичної особи ОФОРМЛЕННЯ ГІГ-КОНТРАКТУ Закриття та припинення діяльності ТОВ в Європі СТВОРЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙНОГО ФОНДУ, КОМПАНІЇ З УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ СТВОРЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙНОГО ФОНДУ ТА УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ РЕЄСТРАЦІЯ БІЗНЕСУ (ФІРМИ) В УКРАЇНІ КУПИТИ ГОТОВИЙ БІЗНЕС (ФІРМУ) В УКРАЇНІ Оренда юридичної адреси | Віртуальний офіс в Україні КРЕДИТ ДЛЯ БІЗНЕСУ В УКРАЇНІ Реєстрація фізичної особи підприємця (ФОП) Зміни по юридичним особам Зміна КВЕД статутного капіталу адреси засновників директора Перереєстрація юридичної особи Ліквідація фірми Допомога при відкритті ФОП Реєстрація ОСББ Реєстрація ТОВ Допомога в отриманні ліцензії Ліквідація ТОВ Закрити ФОП Реєстрація компанії з ліцензією на діяльність з обміну валют в Україні