E-mail
shevel@prikhodko.com.ua
Номери телефонів
+38 (073) 007-44-66

Експерт у сфері корпоративного та міжнародного корпоративного права з юридичною й економічною підготовкою та практичним досвідом створення і реорганізації компаній, супроводу M&A угод, а також юридичної підтримки відкриття та ведення бізнесу в країнах ЄС. Поєднує юридичну практику з навичками бізнес-аналізу.

Зв'язатися зараз
Оподаткування українців в Естонії

Оподаткування українців в Естонії

Українці, що мають намір проживати та працювати в інших країнах, зокрема в країнах Європейського Союзу, часто цікавляться правовими аспектами оподаткування.

Однією з таких країн є Естонія, яка привертає увагу іноземних громадян своєю прогресивною системою оподаткування та сприятливими умовами для бізнесу.

Українці разом із своїми сім’ями, що прибули до Естонії через війну, мають право подати заяву на тимчасовий захист, що дасть їм право на роботу в Естонії, а також зобов’яже сплачувати податки з отриманих доходів.

Однак тільки біженці, які є податковими резидентами Естонії, можуть скористатися відрахуваннями.

Визначення резидентства є важливою складовою, оскільки доходи як з Естонії, так і з-за кордону оподатковуються, а остаточне податкове зобов’язання визначається в країні податкового резидентства.

Для цього резидент Естонії повинен задекларувати в податковій декларації свій загальний дохід, незалежно від того, в якій країні він отриманий, а також податок на прибуток, сплачений в Естонії та за кордоном.

Застосування певних відрахувань, пільг і компенсацій, а також розрахунок базового звільнення також залежить від місця проживання.

Таким чином, податковим резидентом Естонії є особа, яка постійно проживає в Естонії або яка перебуває тут щонайменше 183 дні протягом 12 послідовних календарних місяців.

Що стосується подвійного оподаткування податком на прибуток – Естонія та Україна підписали угоду про уникнення подвійного оподаткування.

Огляд системи оподаткування в Естонії

Система оподаткування в Естонії базується на принципі оподаткування прибутку лише в разі його виведення з компанії у вигляді дивідендів.

Це означає, що компанії оподатковуються лише за фактом виплати прибутку власникам. Для резидентів Естонії розрахунок податку на прибуток здійснюється за ставкою 20%.

Оподаткування фізичних осіб в Естонії

Українці, які проживають та працюють в Естонії, також підпадають під систему оподаткування цієї країни. Однак, важливо враховувати кілька ключових аспектів:

  • Податок на доходи: Фізичні особи в Естонії оподатковуються за прогресивною шкалою. Мінімальна ставка податку становить 20%, а максимальна – 33%. Для українців, які працюють в Естонії, це означає, що їхні доходи підлягатимуть оподаткуванню за цими ставками.
  • Соціальні внески: Українці, які зареєстровані як працівники в Естонії, зобов’язані сплачувати соціальні внески, які обчислюються від їхнього доходу. Ці внески призначені для забезпечення різних соціальних програм та пільг у країні.

Оподаткування нерезидентів в Естонії

Нерезиденти, також включаючи українців, які працюють в Естонії тимчасово, можуть підпадати під інші правила оподаткування.

Ось деякі ключові аспекти:

  • Податок на дивіденди: Українці, які володіють акціями естонських компаній і отримують дивіденди, можуть підлягати податку на дивіденди в Естонії. Однак, згідно з подвійним оподаткуванням, можуть бути застосовані пільги або звільнення від цього податку.
  • Податковий кредит: Естонія має угоди про подвійне оподаткування з багатьма країнами, включаючи Україну. Це дозволяє уникнути подвійного оподаткування та отримати податкові кредити або звільнення від оподаткування в одній країні, якщо вже сплачено податки в іншій країні.

Податкові переваги для бізнесу:

  • Електронне оподаткування: Всі податкові декларації та операції можуть бути здійснені онлайн через систему електронного оподаткування. Це спрощує процеси оподаткування та зменшує бюрократичні бар’єри для бізнесу.
  • Податкові стимули для стартапів: Естонія відома своєю підтримкою для стартапів, включаючи податкові пільги та звільнення для нових технологічних компаній. Це робить країну привабливим місцем для розвитку інноваційних проектів.

Отже, оподаткування українців в Естонії має свої власні особливості та нюанси, які варто враховувати при переїзді та роботі в цій країні.

Знання цих правил допоможе уникнути неприємних сюрпризів і забезпечити правильне фінансове планування для українських громадян, які мають намір оселитися в Естонії.

Розрахуйте вартість послуг

1 питання

Чи є маєте Ви бізнес в Естонії?

Так
Ні

2 питання

Чи потрібна Вам допомога у визначенні податкового резидентства?

Так
Ні

3 питання

Вам потрібна консультація щодо оподаткування в Естонії?

Так
Ні

Вам також може знадобитися:

20%
знижка
Якщо ми не
передзвонимо
протягом дня
Консультація
Юридична компанія
Залиште заявку на юридичну допомогу прямо зараз:
9+ років на ринку
70+ фахівців практиків
Фіксована ціна
Онлайн / офлайн консультація

Корпоративне право

Ліцензія технологічного оператора платіжних систем Корпоративний юрист Ліцензія (авторизація) на надання платіжних послуг Бронювання працівників через Дія Сіті IP Due Diligence (Audit) для бізнесу Отримання ліцензії НБУ на надання фінансових послуг Реорганізація підприємства Ліквідація акціонерного товариства Ліквідація філії Ліквідація шляхом приєднання Ліквідація громадської організації Ліквідація фермерського господарства Ліквідація банку Ліквідація ОСББ Ліквідація комунального підприємства Ліквідація підприємства Реєстрація фермерського господарства Реєстрація юридичної особи Реєстрація громадської організації Реєстрація філії юридичної особи Зміна статутного капіталу ТОВ Звільнення директора ТОВ Реєстрація АТ (акціонерного товариства) Внесення змін до статуту ТОВ Ліцензія на обмін валют Подання звітності по КІК – 2025 Купівля готової політичної партії в Україні Реєстрація політичної партії в Україні Розробка внутрішньої документації підприємств Юридичний аудит установчих документів підприємства Юридичний аудит підприємства Юридичний супровід злиття та поглинання компаній в Україні Ліквідація компанії в Україні Реєстрація кредитної установи в Україні Офшоризація бізнесу як захист від рейдерства Ліцензія на радіочастотний ресурс України Ліцензія на провадження діяльності у сфері телерадіомовлення Ліцензія на розподіл природного газу Ліцензія на банківську діяльність Ліцензія на переробку та утилізацію відходів Отримати ліцензію на будівництво Комплаєнс-перевірка контрагентів у бізнесі Ліцензія на морські та річкові перевезення в Україні Комплексна перевірка контрагентів в Україні Примусове виключення зі складу засновників ТОВ Отримання ліцензії на виробництво нафтопродуктів в Україні Захист активів для бізнесу Реєстрація зміни керівника юридичної особи Повернення активів Отримання дивідендів юридичною особою Юридичний супровід купівлі/продажу фінансових установ в Україні Пошук активів в Україні Розширена перевірка благонадійності (EDD) Due Diligence в Україні Застава корпоративних прав Внесення корпоративних прав до статутного капіталу компанії Вивід померлого учасника зі складу ТОВ Продаж часток у товаристві з обмеженою відповідальністю (ТОВ) Перевірка сайту фінансової компанії на порушення нормативів НБУ Виключення учасника ТОВ за невнесення статутного капіталу Ліцензія на торгівлю товарами подвійного призначення Розподіл дивідендів між співзасновниками Корпоративний договір Визнання підприємства критично важливим в Україні Як підприємству отримати статус критично важливого для бронювання працівників Судовий спір між учасниками ТОВ Внесення корпоративних прав до статутного капіталу Реєстрація іноземного холдингу ВИПЛАТА ДИВІДЕНДІВ ВІД НЕРЕЗИДЕНТА Оцінка корпоративних прав Передача корпоративних прав в управління Отримання дивідендів фізичною особою Корпоративний договір між учасниками ТОВ Купівля корпоративних прав резидентом у нерезидента ПОДАЧА ПОВНОЇ ЗВІТНОСТІ ПО КІК Ліцензія на виробництво сонячної електроенергії Продаж часток ТОВ Зміна засновників ТОВ Створення спільного підприємства Виведення дивідендів ТОВ Ліквідація компанії в Україні через продаж корпоративних прав Реєстрація інвестицій в Україні для нерезидентів Заява учасника на вихід з Товариства з обмеженою відповідальністю (ТОВ) Купівля корпоративних прав у фізичної особи Збільшення статутного капіталу підприємства Оцінка корпоративних прав підприємства Медіація корпоративних спорів Підстави виключення учасника з ТОВ Повернення податків з Німеччини Відкриття рахунку для українського ФОП за кордоном Відкриття брокерського рахунку для українців Ліквідація проблемних активів в Україні Розробка Інвестиційного Договору Створення філії дочірнього підприємства Розробка MSA договорів Реєстрація благодійного фонду ВИРІШЕННЯ КОРПОРАТИВНИХ СПОРІВ Збільшення статутного капіталу ЗАКРИТТЯ ТОВ Legal Opinion Letter — Юридичний висновок Повідомлення по КІК (Контрольованій інозменій компанії) M&A в Україні. Юридичний супровід угод Оподаткування контрольованих іноземних компаній в Україні Подача звітності КІК Ліцензія на імпорт лікарських засобів в Україні Реєстрація публічного товариства Ліквідація представництва іноземної компанії в Україні Ліцензія на небезпечні відходи Отримання ліцензії на пасажирські перевезення Корпоративні спори Ліцензія на поставку газу та електроенергії в Україні Реєстрація представництва іноземної компанії в Україні Отримати ліцензію на охоронну діяльність Як змінити директора акціонерного товариства Юридичний супровід продажу ТОВ з ПДВ та без ПДВ Отримання ліцензії на продаж електроенергії Зміна директора акціонерного товариства? Створення іноземного холдингу в Україні Отримання ліцензії на інкасацію в Україні Зміна директора ТОВ Розробка статуту компанії (ТОВ) в Україні Розблокування рахунків юридичної особи Реєстрація страхової компанії в Україні Реєстрація ПІФ (пайового інвестиційного фонду) в Україні Реєстрація оператора платіжної інфраструктури в Україні Отримання ліцензії на заклад освіти Контрольована іноземна компанія Стягнення заборгованості по зарплаті з іноземної компанії Реєстрація КУА (Компанії з Управління Активами) в Україні Реєстрація компанії з будівельною ліцензією (СС1 /СС2 / СС3) в Україні Реєстрація компанії в Україні Реєстрація емісії цінних паперів в Україні Отримання резидентства Дія Сіті під ключ Ліцензія на професійну діяльності на ринку цінних паперів в Україні Ліцензія на професійну діяльність на фондовому ринку в Україні Ліцензія на надання фінансових послуг в Україні Ліцензія на брокерську діяльність в Україні Купити готову компанію з оборотами в Україні Купити фірму з міжнародними перевезеннями в Україні Купити фінансову компанію в Україні Купити компанію з будівельною ліцензією СС2 / СС3 в Україні Купити компанію з брокерською діяльністю в Україні Купити готову компанію в Туреччині Зареєструвати компанію для нерезидентів в різних країнах Зареєструвати компанію для нерезидента в Україні Гіг-контракт для ІТ-спеціалістів Відкриття корпоративних рахунків в Україні для нерезидентів Реєстрація кредитних установ Внесення змін до відомостей про юридичну особу Реєстрація факторингової компанії Отримання довідки-підтвердження статусу податкового резидента України Реєстрація лізингової компанії Розблокування рахунків в платіжних системах Реєстрація фінансової компанії Реєстрація кредитної спілки Реєстрація ломбарду в Україні Реєстрація фінансової компанії в Україні Розблокування банківського рахунку за кордоном для українців Розірвання ГІГ-контракту Відкриття компанії за дорученням Отримання фінансової ліцензії у сфері страхування Відкриття рахунку в іноземному банку Отримання ліцензії з торгівлі цінними паперами ПОРЯДОК ОТРИМАННЯ ЛІЦЕНЗІЇ У СФЕРІ СТРАХУВАННЯ СТРУКТУРУВАННЯ ПЛАТЕЖІВ ТА ФІНАНСОВИХ ПОТОКІВ ДЛЯ БІЗНЕСУ Ліцензія на обмін валют ОТРИМАННЯ ЛІЦЕНЗІЇ НА ЛОМБАРД В УКРАЇНІ ОТРИМАННЯ БАНКІВСЬКОЇ ЛІЦЕНЗІЇ В УКРАЇНІ ПОРЯДОК ТА МОЖЛИВОСТІ ВНЕСЕННЯ ЗМІН ДО СТАТУТУ ЮРИДИЧНОЇ ОСОБИ Ліквідація юридичної особи ОФОРМЛЕННЯ ГІГ-КОНТРАКТУ Закриття та припинення діяльності ТОВ в Європі СТВОРЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙНОГО ФОНДУ, КОМПАНІЇ З УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ СТВОРЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙНОГО ФОНДУ ТА УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ РЕЄСТРАЦІЯ БІЗНЕСУ (ФІРМИ) В УКРАЇНІ КУПИТИ ГОТОВИЙ БІЗНЕС (ФІРМУ) В УКРАЇНІ Оренда юридичної адреси | Віртуальний офіс в Україні КРЕДИТ ДЛЯ БІЗНЕСУ В УКРАЇНІ Реєстрація фізичної особи підприємця (ФОП) Зміни по юридичним особам Зміна КВЕД статутного капіталу адреси засновників директора Перереєстрація юридичної особи Ліквідація фірми Допомога при відкритті ФОП Реєстрація ОСББ Реєстрація ТОВ Допомога в отриманні ліцензії Ліквідація ТОВ Закрити ФОП Реєстрація компанії з ліцензією на діяльність з обміну валют в Україні