Експерт у сфері корпоративного та міжнародного корпоративного права з юридичною й економічною підготовкою та практичним досвідом створення і реорганізації компаній, супроводу M&A угод, а також юридичної підтримки відкриття та ведення бізнесу в країнах ЄС. Поєднує юридичну практику з навичками бізнес-аналізу.
ВІДКРИТТЯ БАНКІВСЬКОГО РАХУНКУ В ПОРТУГАЛІЇ
Банківська діяльність в Португалії суворо регулюється національним законодавством та директивами ЄС.
- Regime Geral das Instituições de Crédito e Sociedades Financeiras (RGICSF) – Затверджений Декретом-Законом № 298/92, цей акт є основоположним для банківського сектору, встановлюючи правила доступу, діяльності та нагляду за кредитними установами.
- Lei n.º 83/2017 (Закон про відмивання грошей) – Впроваджує директиви ЄС щодо боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму (AML/CFT). Статті 23-42 цього закону детально регламентують обов’язки банків щодо ідентифікації клієнтів (KYC) та належної перевірки (due diligence).
- Banco de Portugal – Центральний банк Португалії, який здійснює нагляд за банківською системою та видає норми та інструкції (Avisos e Instruções), що деталізують застосування законодавства.
- Інше законодавство – Directiva PSD2 (платіжні послуги), RGPD (захист даних) та Código das Sociedades Comerciais (Кодекс комерційних товариств) також мають значний вплив на банківську діяльність.
Хоча базові вимоги є універсальними, існують певні особливості для різних типів компаній:
- Sociedade por Quotas (Lda) та Sociedade Anónima (SA) – найпоширеніші форми. Банківські процедури для них ідентичні, основна відмінність – у мінімальному статутному капіталі (€1 для Lda, €50,000 для SA), який банк перевіряє.
- Estabelecimento Individual de Responsabilidade Limitada (EIRL) та Cooperativas – для цих форм застосовуються ті ж самі процедури KYC/AML. Відмінність полягає в установчих документах, що подаються до банку (установчий акт для EIRL, статут кооперативу для Cooperativas).
- Sucursal (Філія іноземної компанії) – розглядається як продовження іноземної компанії. Для відкриття рахунку потрібні документи як на саму філію, так і на материнську компанію (статут, реєстраційні документи), які мають бути апостильовані та перекладені присяжним перекладачем.
Процедура відкриття рахунку та KYC
Процедура вимагає надання значного пакету документів та проходження ретельної перевірки.
Необхідна документація (Dokumentação necessária):
- Certidão Permanente do Registo Comercial: Актуальна виписка з комерційного реєстру.
- Pacto Social / Estatutos: Установчі документи компанії.
- Cartão de Identificação de Pessoa Coletiva: Картка юридичної особи з податковим номером (NIPC).
- Declaração de Beneficiários Efetivos (RCBE): Декларація з Центрального реєстру бенефіціарних власників є обов’язковою.
- Документи представників та UBO: Паспорти, індивідуальні податкові номери (NIF) та підтвердження адреси.
Процес може тривати від кількох днів до кількох тижнів, залежно від банку та складності структури компанії.
Вимоги до іноземних та українських компаній
- NIF для нерезидентів: Усі іноземні представники та власники зобов’язані отримати португальський NIF, для чого необхідно призначити податкового представника-резидента.
- Наслідки Brexit: Компанії з Великої Британії тепер розглядаються як компанії з “третіх країн”, тому їхні документи потребують апостилювання.
- Особливості для українських компаній: Спеціальних вимог чи спрощень для українських компаній немає. Вони проходять стандартну процедуру. Однак для фізичних осіб-українців банки часто пропонують пільгові умови відкриття особистих рахунків.
Причини відмови, оскарження та Compliance
Банк може відмовити у відкритті рахунку, якщо неможливо ідентифікувати клієнта або UBO, якщо походження коштів є незрозумілим, або якщо існують підозри у зв’язках з незаконною діяльністю.
У разі відмови клієнт має право подати скаргу (reclamação) до Банку Португалії, який може вимагати від комерційного банку перегляду рішення.
Водночас, португальські банки автоматично обмінюються фінансовою інформацією в рамках CRS та звітують до IRS за правилами FATCA.
Особливості для різних секторів
- Нерухомість – через високі ризики AML, банки проводять посилену перевірку джерел походження коштів.
- Технології та інновації – для цього сектору важлива наявність у банку сучасних цифрових рішень та гнучких умов кредитування для стартапів.
- Міжнародна торгівля – компанії цього сектору потребують банків, що пропонують широкий спектр послуг торгового фінансування (акредитиви, гарантії) та мають розвинену мережу кореспондентських рахунків.
Розрахуйте вартість послуг
1 питання
Ви зараз перебуваєте в Україні?
2 питання
Ви зараз перебуваєте в Португалії?
3 питання
Вам потрібна консультація по відкриттю рахунку для фізичної особи?
4 питання
Вам потрібна консультація по відкриттю рахунку для фірми?
5 питання
Консультація Вам потрібна терміново?
передзвонимо
протягом дня

