Prikhodko&Partners
Послуги
Міжнародне корпоративне право
Відкриття і супровід бізнесу в Португалії Консультація по податках в Португалії

Керівник практики

E-mail

miroshnychenko@prikhodko.com.ua

Номери телефонів

Керівник практики корпоративного права та фінтеху. Експерт у питаннях створенні та реорганізації компаній, супроводі M&A угод, а також юридичному супроводі відкриття та ведення бізнесу в країнах ЄС, Азії та Північної Америки.

Консультація по податках в Португалії

Португалія приваблює інвесторів і підприємців завдяки своїй гнучкій податковій системі.

Однак, щоб повною мірою скористатися можливостями, які пропонує ця країна, необхідно мати глибоке розуміння місцевих податкових законів і правил.

Юридична компанія «Приходько та Партнери» пропонує професійні податкові консультації в Португалії, які допоможуть вам оптимізувати витрати, уникнути ризиків і успішно вести бізнес у цій юрисдикції.

Отримати консультацію спеціаліста

Чому важливі податкові консультації в Португалії?

Податкова система Португалії є відносно складною, оскільки поєднує в собі європейські стандарти та національні особливості.

Вона включає податки на доходи фізичних осіб (IRS), корпоративний податок (IRC), податок на додану вартість (IVA), а також численні муніципальні та спеціальні збори.

Окрім того, Португалія має низку пільгових програм, таких як режим Non-Habitual Resident (NHR) та інвестиційні стимули, які можуть значно знизити податкове навантаження.

Проте без належного юридичного супроводу складно розібратися у всіх нюансах і уникнути помилок, які можуть призвести до штрафів чи втрати можливостей.

Професійні податкові консультації дозволяють:

Оптимізувати оподаткування для фізичних осіб та компаній.
Забезпечити відповідність вимогам місцевого законодавства.
Скористатися пільгами та знижками, передбаченими законом.
Уникнути подвійного оподаткування завдяки угодам, підписаним Португалією з іншими країнами.

Юридична компанія «Приходько та Партнери» має багаторічний досвід у наданні консультацій з міжнародного оподаткування, що дозволяє нам пропонувати клієнтам комплексні рішення, адаптовані до їхніх потреб.

Ключові аспекти податкової системи Португалії

Податок на доходи фізичних осіб (IRS)

Податок на доходи фізичних осіб у Португалії є прогресивним, із ставками від 14,5% до 48% залежно від рівня доходу.

Для резидентів оподатковується дохід, отриманий як у Португалії, так і за її межами, тоді як нерезиденти сплачують податок лише з доходів, отриманих у країні.

Програма NHR дозволяє новим резидентам протягом 10 років сплачувати знижену ставку (20%) на певні види доходів, зокрема професійні чи бізнесові, отримані за кордоном.

Корпоративний податок (IRC)

Стандартна ставка корпоративного податку становить 21% для компаній, зареєстрованих у континентальній Португалії, і 14,7% на Мадейрі та Азорських островах.

Додатково може застосовуватися муніципальний податок (Derrama) до 1,5%. Малі та середні підприємства можуть претендувати на знижену ставку 17% для перших 25 000 євро прибутку.

Розрахувати вартість допомоги спеціаліста

Податок на додану вартість (IVA)

Португалія застосовує три ставки ПДВ:

стандартну (23%);
знижену (13%);
пільгову (6%).

Деякі товари та послуги, наприклад, продукти харчування чи медичні послуги, можуть бути звільнені від ПДВ. Важливо правильно класифікувати товари чи послуги, щоб уникнути переплати чи штрафів.

Програма Non-Habitual Resident (NHR)

Ця програма є однією з найпривабливіших для іноземців, які планують переїхати до Португалії. Вона дозволяє новим резидентам отримувати пільгове оподаткування протягом 10 років.

Наприклад, пенсії, отримані з-за кордону, можуть бути повністю звільнені від податків, а доходи від певних професій оподатковуються за ставкою 20%. Щоб скористатися цією програмою, необхідно відповідати чітким критеріям, а заявка потребує ретельної підготовки.

Податки на нерухомість

Власники нерухомості в Португалії сплачують муніципальний податок на нерухомість (IMI) зі ставкою від 0,3% до 0,8% залежно від типу та розташування об’єкта.

При купівлі нерухомості також стягується податок на передачу майна (IMT) і гербовий збір.

Також буде корисно: ВІДКРИТТЯ БАНКІВСЬКОГО РАХУНКУ В ПОРТУГАЛІЇ

Чому варто звернутися до «Приходько та Партнери»?

Наша юридична компанія спеціалізується на наданні комплексних консультаційних послуг, які охоплюють усі аспекти оподаткування в Португалії.

Ми пропонуємо:

Індивідуальний підхід

Ми аналізуємо вашу ситуацію, бізнес-цілі та фінансові можливості, щоб розробити оптимальну стратегію оподаткування.

Це може включати вибір відповідного податкового режиму, структурування доходів чи використання пільг.

Супровід у програмі NHR

Ми допомагаємо клієнтам подати заявку на статус NHR, готуємо необхідні документи та забезпечуємо відповідність усім вимогам.

Це дозволяє значно знизити податкове навантаження для нових резидентів.

Консультації для бізнесу

Для компаній ми пропонуємо аналіз корпоративного оподаткування, оптимізацію структури бізнесу та консультації щодо уникнення подвійного оподаткування.

Ми також допомагаємо з реєстрацією компаній і отриманням ліцензій.

Податкове планування для нерухомості

Купівля чи продаж нерухомості в Португалії супроводжується низкою податків. Ми допомагаємо клієнтам мінімізувати витрати та правильно оформити угоди.

Представництво у спорах

У разі виникнення податкових спорів із місцевими органами ми представляємо інтереси клієнтів, забезпечуючи захист їхніх прав і законних інтересів.

Отримати консультацію

Переваги роботи з «Приходько та Партнери»

Досвід і професіоналізм

Наші юристи мають глибокі знання португальського та міжнародного податкового законодавства, а також практичний досвід роботи з клієнтами з різних країн.

Міжнародна експертиза

Ми працюємо з клієнтами з України, країн ЄС, СНД та інших регіонів, що дозволяє нам враховувати особливості різних юрисдикцій.

Комплексний підхід

Окрім податкових консультацій, ми надаємо юридичний супровід у питаннях імміграції, корпоративного права, нерухомості та інших сфер.

Конфіденційність

Ми гарантуємо повну конфіденційність даних наших клієнтів і суворо дотримуємося етичних стандартів.

Висновок

Португалія пропонує численні можливості для інвесторів, підприємців і тих, хто планує переїзд. Проте складність податкової системи та часті зміни законодавства вимагають професійного підходу.

Юридична компанія «Приходько та Партнери» готова стати вашим надійним партнером у питаннях оподаткування в Португалії.

Ми допоможемо вам не лише розібратися в місцевих законах, а й максимально ефективно використати всі доступні пільги та можливості.

Звертайтеся до нас за консультацією, і ми зробимо ваш шлях у світі португальського оподаткування простим і зрозумілим!

У яких країнах ви допомагаєте відкривати та супроводжувати бізнес?

Ми працюємо з бізнес-проєктами в різних регіонах — країнах Європи, Великій Британії, США, Канаді, ОАЕ та інших країнах Перської затоки, а також в окремих юрисдикціях Азії, Кавказу й Центральної Азії. Вибір країни залежить від виду діяльності, географії клієнтів, майбутніх платежів, банківських вимог та структури власності. Переглянути основні варіанти можна на сторінці реєстрації бізнесу за кордоном.

Як правильно обрати країну для міжнародного бізнесу?

Спочатку потрібно визначити бізнес-модель, а вже після цього порівнювати юрисдикції. Враховуються ринки роботи, податкове резидентство власників, характер товарів або послуг, майбутні контрагенти, країни платежів, потреба в ліцензіях, вимоги до економічної присутності та можливість відкриття рахунку. Для складніших моделей окремо аналізуємо структуру міжнародного бізнесу.

Чи можна відкрити іноземну компанію дистанційно?

У багатьох юрисдикціях значну частину процесу можна пройти дистанційно, однак конкретна процедура залежить від країни, корпоративної форми, складу власників та місцевих вимог. В окремих випадках можуть знадобитися нотаріальні документи, апостиль, локальна адреса, представник або особиста ідентифікація. Тому можливість повністю дистанційного оформлення визначається окремо для конкретної юрисдикції.

Чи допомагаєте ви відкрити банківський рахунок після створення компанії?

Так. Банківську модель бажано аналізувати ще до реєстрації компанії, оскільки банк оцінює не лише корпоративні документи, а й структуру власності, діяльність, країни контрагентів, планові обороти, джерела коштів та економічний зв’язок із юрисдикцією. Окремий напрям нашої практики — відкриття рахунків за кордоном, включаючи підбір банку або EMI та підготовку до KYC/AML-перевірки.

Чи можна звернутися, якщо іноземна компанія вже зареєстрована?

Так. Ми працюємо не лише з новими компаніями. Допомога може стосуватися зміни корпоративної структури, власників або директорів, нового банківського рахунку, договорів, входу інвестора, перенесення активів, корпоративної реструктуризації або підготовки до міжнародної угоди. Якщо існуюча модель більше не відповідає бізнесу, доцільно почати з аналізу корпоративної структури.

Чи супроводжуєте ви купівлю або продаж бізнесу за кордоном?

Так. У межах міжнародних угод можемо супроводжувати перевірку корпоративної структури та об’єкта угоди, аналіз ризиків, структурування транзакції та юридичні документи. Детальніше цей напрям представлений на сторінці юридичного супроводу міжнародних M&A угод.

Чи перевіряєте ви іноземні компанії та контрагентів?

Так. Перед укладенням угоди, інвестицією, придбанням бізнесу або початком співпраці може бути доцільною перевірка корпоративних даних, власників, пов’язаних осіб, судових, санкційних, репутаційних та інших ризиків. Детальніше — у послузі «Перевірка іноземних контрагентів».

Чи працюєте ви з IT, FinTech, Crypto, e-commerce та іншими міжнародними бізнес-моделями?

Так. Корпоративну структуру підбираємо відповідно до конкретної моделі роботи. Для IT та SaaS важливими можуть бути міжнародні контракти, IP та банківські розрахунки; для e-commerce — платіжна інфраструктура й географія продажів; для FinTech, Crypto та інших регульованих напрямів додатково виникають ліцензійні та комплаєнс-вимоги. Регуляторні питання таких проєктів винесені в окрему практику FinTech.

Чи можна замовити одну окрему послугу без комплексного супроводу?

Так. Обсяг роботи визначається під конкретне завдання. Це може бути консультація щодо юрисдикції, аналіз корпоративної структури, реєстрація компанії, банківський супровід, перевірка контрагента, підготовка або аналіз корпоративних документів, M&A чи інша окрема задача. Комплексний супровід доцільний тоді, коли корпоративна, банківська та операційна частини проєкту суттєво пов’язані між собою.

Чи гарантує реєстрація компанії відкриття банківського рахунку?

Ні. Реєстрація юридичної особи та відкриття рахунку — це різні процедури. Фінансова установа окремо проводить KYC/AML-перевірку та оцінює власників, діяльність, походження коштів, контрагентів, країни операцій і очікувані платежі. Саме тому рекомендуємо оцінювати банківські вимоги ще на етапі вибору юрисдикції. Детальніше — на сторінці відкриття рахунку за кордоном.

Успішні кейси по темі: