Мошенничество с финансовыми ресурсами (ст. 222 Уголовного кодекса Украины)

Действующим украинским законодательством предусмотрена уголовная ответственность за противоправные действия, связанные с мошенничеством с финансовыми ресурсами. Указанные действия подпадают под санкции статьи 222 Уголовного кодекса Украины. Под мошенничеством с финансовыми ресурсами понимают предоставление заведомо ложных данных физическим или юридическим лицом органам государственной/местной власти, банковским учреждениям и т.д. В большинстве случаев целью таких действий является неправомерное получение кредитов, субвенций, субсидий, налоговых льгот. Главными квалифицирующими признаками мошенничества с финансовыми ресурсами (ст. 222 Уголовного кодекса Украины) являются повторность совершенных действий, причинение материального ущерба в особо крупных размерах. Если Вас подозревают/обвиняют в совершении действий по статье 222 УКУ, обращайтесь за помощью к адвокатам нашей юридической компании «Приходько и Партнеры».

Состав преступления по статье о мошенничестве с финансовыми ресурсами

Объектом противоправной деятельности по статье о мошенничестве с финансовыми ресурсами является порядок кредитования, финансирования и налогообложения, законные интересы и права кредиторов. В основе объективной стороны преступления – активное поведение подозреваемого/обвиняемого.

Важно: ответственность по статье 222 УКУ исключается в случаях пассивности обмана и сокрытии информации, которая должна быть доложена на основе договора или закона.

В статье о мошенничестве с финансовыми ресурсами особое место уделяют дотациям, субвенциям, субсидиям, кредитам. Рассмотрим каждое из этих понятий более подробно.

• Дотация – денежные средства, поступающие из бюджета на безвозмездной основе. В нашем государстве дотации применяются в двух случаях: для бюджетного регулирования и оказания помощи предприятиям (например, для покрытия ущерба от последствий боевых действий).
• Субсидия – разновидность денежной помощи, цель которой состоит в финансировании определенного проекта, мероприятия, программы и т.д. Если будет доказано, что средства использовались не по целевому назначению, они должны быть возвращены государству. Субсидия может назначаться в натуральной или денежной форме и направлена ​​на оказание поддержки юридическим или физическим лицам, местным органам власти и т.д.
• Кредит – это предоставление одним из субъектов ссуды в натуральной или денежной форме другому субъекту (устанавливаются правовые отношения между кредитором и заемщиком). Важно: на квалификацию противоправных действий по статье 222 УКУ не влияет, в какой форме был предоставлен кредит банком – в виде наличных или безналичных.
• Альтернативным субсидиям и дотациям являются налоговые льготы. Установление таких льгот является задачей Верховной Рады Украины и подчиненными местными советами (городскими, поселковыми и др.).

Ответственность за мошенничество с финансовыми ресурсами

По статье о мошенничестве финансовыми ресурсами предусмотрена уголовная ответственность:

• Часть первая

Предоставление органам государственной власти, банковским учреждениям заведомо ложной информации для получения дотаций, кредитов, налоговых льгот и т.п.
Если в действиях лица отсутствуют признаки уголовного правонарушения, ему грозит ответственность в виде штрафных санкций – до 4000 НМДГ (необлагаемых налогом минимумов доходов граждан) и ограничений на занятие определенной деятельностью сроком до трех лет.

• Часть вторая

Если действия подозреваемого были совершены повторно или привели к причинению большого материального ущерба, ему может грозить штраф до 10 000 НМДГ, лишение права на профессиональную деятельность – до 3 лет.

Помощь адвоката по статье 222 Уголовного кодекса Украины

Одним из направлений деятельности адвокатов нашей юридической компании "Приходько и Партнеры" являются экономические преступления и правонарушения. К этой категории преступлений относится мошенничество с финансовыми ресурсами. Наши адвокаты оказывают всестороннюю правовую поддержку. Мы работаем только на результат! Каждый наш клиент может рассчитывать на индивидуальный подход и 100% конфиденциальность. Каждый специалист – настоящий профессионал своего дела.

Во время консультации наши адвокаты обсуждают все детали дела и анализируют его на предмет рисков и трудностей. Ваша задача – предоставить всю имеющуюся информацию и документы, имеющие отношение к Вашему делу. Все остальное наши адвокаты сделают за вас. Мы оказываем профессиональную юридическую поддержку на всех этапах уголовного производства: от участия в проведении обыска/допроса, сбора доказательной базы до обжалования решения суда. Наши адвокаты сделают все возможное для восстановления справедливости!

У Вас еще остались вопросы? Ждем предварительной консультации! Для расчета стоимости услуг адвоката по статье 222 УКУ заполните форму ниже.