ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ О КОНЕЧНОМ БЕНЕФИЦИАРНОМ СОБСТВЕННИКЕ?

 Вопрос конечного бенефициарного владельца является очень актуальным на сегодня. Каждый предприниматель должен понимать: "Кто является бенефициарным владельцем, какие сведения подаются о нем и когда они подаются?" Незнание вышеуказанного может привести к нарушению действующего законодательства и привлечения к юридической ответственности лиц.

 Актуальным законодательным актом на данный момент является Закон Украины О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, который вступил в силу в апреле этого года. Данный нормативный акт обновил определения конечного бенефициарного владельца, и увеличил контроль за информированием о таком.

Важность данного вопроса обусловлена ​​следующим:

• обязательно необходимо регистрировать сведения о конечном бенефициарного владельца, а также структуру собственности юридического лица;
• все предприятия за исключение государственных и коммунальных должны подавать сведения о своих конечных бенефициарных собственников;
• если Вы не подаете или несвоевременно подаете необходимую информацию о конечных бенефициарных владельцев, Вас могут привлечь к ответственности и наложить штраф в пределах от 17 000 до 51 000 грн.

Кто является конечным бенефициарным владельцем?

 Конечным бенефициарным владельцем юридического лица определяется физическое лицо, имеющее возможность осуществлять решающее влияние на деятельность юридического лица.

 Под решающим влиянием необходимо понимать следующее:

• во-первых, это прямое влияние, то есть, когда во владении лица находится доля в уставном капитале в размере 25% и более;
• во-вторых, непрямой, но решающее влияние. Данная ситуации касается тех случаев, когда лицо владеет долей в уставном капитале юр. Лица в размере 25% и более, но через связанных лиц.

 Если лицо хотя формально владеет 25 и более процентов уставного капитала, она не может считаться бенефициарным владельцем, поскольку является номинальным держателем.

Когда же все-таки необходимо подавать сведения о конечном бенефициарном владельце?

 Во-первых, при создании юридического лица. Также, необходимо подавать данную информацию как при внесении изменений в сведения о юр. Лицо, так и каждого года в соответствии со ст. 17-1 Закона № 755.

 Сообщение о конечном бенефициарного владельца осуществляется путем направления пакета документов. Необходимо подать нотариально заверенную копию документа, удостоверяющего личность бенефициара (паспорт, вид на жительство). Также, подается документ о регистрации юридического лица в стране его размещения, в том случае, когда участником украинского юридического лица является юридическое лицо-нерезидент. В том числе необходимо подать документ, определяющий структуру собственности.

 Если у Вас при ведении бизнеса возникли вопросы: "Кто является конечным бенефициарным владельцем, нужно ли Вам давать информацию о нем, какую именно информацию, когда ее нужно подавать, какая ответственность предусмотрена за непредоставление такой информации" - обращайтесь к профессионалам. Юридическая компания «Приходько и партнеры» с радостью Вас проконсультирует. Мы предлагаем Вам юридическое сопровождение Вашего бизнеса для предотвращения в Вашей деятельности нарушений действующего законодательства, для оптимизации Вашей предпринимательской деятельности.