ЮРИДИЧНИЙ АУДИТ АБО DUE DILIGENCE БІЗНЕСУ В ІТАЛІЇ

Юридична перевірка – це процес збору, розуміння та оцінки всіх юридичних ризиків, пов’язаних під час процесу M&A. Під час належної перевірки покупець переглядає всі документи, що стосуються цільової компанії, і опитує людей, пов’язаних з нею.

Юридична перевірка зазвичай охоплює дослідження таких сфер: корпоративні, комерційні контракти, працевлаштування, інтелектуальна власність, інформаційні системи, навколишнє середовище, охорона здоров’я та безпека, дотримання нормативних вимог, конкуренція, судові процеси, майно та податки.

Юридичний аналіз та перевірка фірми в Італії включає наступні положення:

• Дослідження акціонерного капіталу, його структури та корпоративних документів,
• Аналіз кадрів та відповідної документації в кадровій сфері,
• Перевірка відповідності законодавству та політикам країни , в тому числі GDPR,
• Аналіз бізнес контрактів та контрагентів,
• Перевірка правового статусу майна, коштів та інших активів підприємства, а також наявність інтелектуальної власності та її захищеності,
• Перевірка наявності чи відсутності або стану судів або кримінальних чи адміністративних спорів.
• Дотримання екологічних норм.

Залежно від типу та розміру компанії комплексна перевірка може стосуватися:

• Правові аспекти стосуються контрактів, корпоративної структури та управління, промислової та інтелектуальної власності, адміністративних та екологічних дозволів, співробітників, конкуренції, соціального забезпечення та дотримання нормативних вимог.
• Фінансові та бухгалтерські аспекти, пов’язані з фінансовою звітністю та бухгалтерськими записами, інвесторами, дебетом та кредитом
• Оцінка реальної вартості компанії та визначення ціни продажу.

Оскільки це покупка у італійської компанії, Due Diligence буде проводитись відповідно до канонів італійської правової системи. Тому кожен аспект буде проаналізовано відповідно до норм цивільного кодексу та італійських законів.

Отже, DUE DILIGENCE – це ПРАВОВИЙ АУДИТ БІЗНЕСУ

В яких випадках необхідно проводити правовий аудит бізнесу:

• Купівлі нового бізнесу чи продажу свого
• Поглинання бізнесу
• Аналіз інвестиційної привабливості
• Аналіз ризиків та привабливості компанії
• Фінансування або кредитування бізнесу

Яка вартість або скільки коштує перевірка фірми (бізнесу) в Італії?

Щоб отримати відповідь на це питання необхідно розуміти, що вартість дюділедженсу в Італії, як і будь де, залежить від об’єму роботи які потрібно юристам та аудиторам провести, від кількості питань які досліджуються, від об’єму наданих матеріалів на перевірку, від складності в доступі до інформації яку потрібно перевірити.

В залежності від цього існує як мінімум два види перевірки бізнесу

Повний звіт Due diligence (full scope) – максимально детальний та повний аналіз усіх наданих документів, відкритих джерел інформації, а також джерел інформації з обмеженим доступом.

Вибірковий звіт Due diligence (red flag report) — перевіряються виключно ті питання які поставлені на дослідження.

Юридична компанія «Приходько та Партнери» – надає такі послуги.  Перед купівлею компанії обов’язково потрібно розуміти її стан, зокрема правові, податкові, бухгалтерські, фінансові та інші ризики. Проведення Due diligence здійснюється як в інтересах власника бізнесу (Vendor Due Diligence), так і потенційного інвестора (Buyer Due Diligence).