ЩО ВАРТО ЗНАТИ ПРО КІНЦЕВОГО БЕНЕФІЦІАРНОГО ВЛАСНИКА?

 Питання кінцевого бенефіціарного власника є дуже актуальним на сьогодні. Кожен підприємець повинен розуміти: "Хто є бенефіціарним власником, які відомості подаються про його та коли вони подаються?" Незнання вищевказаного може призвести до порушення чинного законодавства та притягнення до юридичної відповідальності осіб.

 Актуальним законодавчим актом на даний момент є Закон України Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», який набрав чинності у квітні цього року. Даний нормативний акт оновив визначення кінцевого бенефіціарного власника, та збільшив контроль за інформуванням про такого.

Важливість даного питання обумовлена наступним:

• обов’язково необхідно реєструвати відомості про кінцевого бенефіціарного власника, а також структуру власності юридичної особи;
• усі підприємства за виключення державних та комунальних повинні подавати відомості про свої кінцевих бенефіціарних власників;
• якщо Ви не подаєте або несвоєчасно подаєте необхідну інформацію про кінцевих бенефіціарних власників, Вас можуть притягти до відповідальності та накласти штраф в межах від 17 000 до 51 000 грн.

Хто ж є кінцевим бенефіціарним власником?

 Кінцевим бенефіціарним власником юридичної особи визначається фізична особа, яка має змогу здійснювати вирішальний вплив на діяльність юридичної особи.

Під вирішальним впливом необхідно розуміти наступне:

• по-перше, це прямий вплив, тобто, коли у володінні особи знаходиться частка в статутному капіталі в розмірі 25% і більше;
• по-друге, непрямий, але вирішальний вплив. Дана ситуації стосується тих випадків, коли особа володіє часткою в статутному капіталі юр. Особи в розмірі 25 % і більше, але через пов’язаних осіб.

 Якщо особа хоч формально володіє 25 і більше відсотків статутного капіталу, вона не може вважатися бенефіціарним власником, оскільки є номінальним власником.

Коли ж все-таки необхідно подавати відомості про кінцевого бенефіціарного власника?

 По-перше, при створенні юридичної особи. Також, необхідно подавати дану інформацію як при внесенні змін до відомостей про юр. Особу, так і кожного року відповідно до ст. 17-1 Закону №755.

 Повідомлення про кінцевого бенефіціарного власника здійснюється шляхом подання відповідного пакету документів. Необхідно подати нотаріально засвідчену копію документа, що посвідчує особу бенефіціара (паспорт, посвідка на проживання). Також, подається документ про реєстрацію юридичної особи в країні її розташування, у тому випадку, коли учасником української юридичної особи є юридична особа-нерезидент. У тому числі необхідно подати документ, яким визначено структуру власності.

 Якщо у Вас при веденні бізнесу виникли питання: "Хто ж є кінцевим бенефіціарним власником, чи потрібно Вам подавати інформацію про його, яку саме інформацію, коли її треба подавати, яка відповідальність передбачене за неподання такої інформації" - звертайтеся до професіоналів. Юридична компанія Приходько та партнери з радістю Вас проконсультує. Ми пропонуємо Вам юридичний супровід Вашого бізнесу для запобігання у Вашій діяльності порушення чинного законодавства, для оптимізації Вашої підприємницької діяльності.