ПОДАННЯ ТА ОНОВЛЕННЯ ВІДОМОСТЕЙ ПРО БЕНЕФІЦІАРІВ

 Надзвичайно частим питанням, з яким стикаються юристи у сфері корпоративного права, а тому й відповідно представники бізнесу - є внесення змін до відомостей про юридичну особу. Окрему увагу при заповненні реєстраційних форм заяв слід звернути на відомості про кінцевого бенефіціарного власника, які обумовлені і обов’язкові відповідно до Закону України від 06.12.2020 року №361–ІХ. Довідково зазначаємо, що переглянути актуальні реєстраційні форми можна віднайти за посиланням на сайті Мін’юсту.

 Тепер в процесі здійснення реєстрації треба подавати, та надалі оновлювати, щорічно підтверджувати інформацію щодо кінцевих бенефіціарних власників. Так, це дещо ускладнює процедуру реєстрацію, однак слід відповідально підходити до виконання вимог Закону.

 У зв’язку з цим виникає необхідність щодо правильного внесення такої інформації спочатку в реєстраційні форми.

 Інформація про кінцевого бенефіціарного власника регламентована частиною 9 статті 9 Закону "Про державну реєстрацію юросіб" від 15.05.2003 року №755-IV, що зазначається в аркуші №2 форми, що подається.

 Коли засновником є фізична особа, матиме місце прямий вплив.

 У такому випадку відомості складатимуться з:

1. Прізвища, ім’я та по-батькові;
2. Дати народження;
3. Країни громадянства;
4. Паспортних даних (серія/номер або номер);
5. Місця проживання;
6. РНОКПП (так званий ідентифікаційний код);
7. Характеру володіння таким учасником корпоративних прав юридичної особи – прямий;
8. Міра та ступінь володіння – 100 % статутного капіталу.

 Якщо засновником та власником корпоративних прав юридичної особи є інша юридична особа, то матиме місце непрямий вплив. Тобто мова йде про опосередковану участь фізичних осіб. Тому ми вносимо дані про кінцевого бенефіціарного власника, остаточного власника – фізичну особу – через інформацію юридичної особи-засновника. У цьому випадку ми вносимо таку інформацію:

1. Найменування юридичної особи-засновника;
2. Код ЄДРПОУ;
3. Прізвища, ім’я та по-батькові фізичної особи- власника юридичної особи-засновника;
4. Дати народження;
5. Країни громадянства;
6. Паспортних даних (серія/номер або номер);
7. Місця проживання;
8. РНОКПП (так званий ідентифікаційний код);
9. Характеру володіння таким учасником корпоративних прав юридичної особи – непрямий;
10. Міра та ступінь володіння – 100% статутного капіталу.

 Однак непрямий вплив може бути і тоді, коли засновником є фізична особа. Це можливо, коли остання реалізує свої права в корпоративній участі юридичної особи шляхом передання прав в довірче управління.

 Для чіткого дотримання вимог чинного законодавства та уникнення відповідальності за порушення вищевказаних порядків, рекомендуємо користуватися правовою допомогою юриста.

 Юридична компанія «Приходько та партнери» надає широкий спектр послуг суб’єктам господарювання. Звертайтеся, ми з радістю Вам допоможемо та станемо Вашим партнером.